Teorii de credit: clasificarea teoriilor, caracteristici, descriere, istoric de dezvoltare și funcții

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Modificat ultima dată: 2023-12-17 10:39

De-a lungul istoriei îndelungate a creditării, băncile au creat diverse sisteme de grupare a creditelor bazate pe anumite criterii pentru a îmbunătăți eficiența managementului creditului. În consecință, clientul poate primi un împrumut sub diferite forme, în funcție de situație și condiții.

Evoluția teoriilor creditului

Justificarea teoretică a împrumuturilor se ramifică în două domenii principale. Această clasificare este reprezentată de teorii naturaliste și de creare de capital.

Teoria naturalistă

Începutul teoriei naturaliste a creditului a fost pus de A. Smith și D. Ricardo, care au considerat împrumuturile ca una dintre formele de rulare a capitalului productiv. Principalele aspecte ale acestei teorii includ următoarele puncte:

• Bunurile materiale naturale acţionează ca obiect al împrumutului.
• Capitalul de împrumut este identificat cu capitalul productiv.
• Băncile acționează ca un intermediar în mișcarea capitalului, iar creditului îi este atribuit un rol pasiv,asigurarea unei cifre de afaceri a capitalului productiv.
• Creditul ca unitate financiară independentă nu generează valoare reală.
• Nevoile care decurg din procesul de rotație a capitalului limitează sfera dezvoltării creditului.
• Profitul generat ca urmare a cifrei de afaceri a capitalului productiv este sursa dobânzii la credit - venit din capitalul investit.

Teoria creării capitalului

La mijlocul secolului al XIX-lea, poziția de lider în economie a fost luată de teoria capital-creativă a creditului, caracterizată prin următoarele idei:

• Procesul de reproducere nu afectează creditul.
• Principalul factor în dezvoltarea economiei este creditul.
• Băncile sunt structuri implicate în „producția” de împrumuturi.
• Creditul este capital productiv, deoarece acționează ca o sursă de profit.

Ideile acestei teorii a creditului au fost formulate de finanțatorul și economistul scoțian J. Lo și de economistul englez G. McLeod. Bancherul german A. Gan, economiștii englezi J. M. Keynes și R. Hawtrey și economistul american E. Hansen, la începutul secolului al XX-lea, au continuat să dezvolte în lucrările lor teoria creditului capital-creativ. Oamenii de știință au introdus următoarele prevederi în metodologia acestei teorii:

• Rolul principal în economie revine băncilor.
• Operațiunile active stau la baza operațiunilor bancare.
• Creditul este sursa de capital bancar, deoarece creează depozite.
• Creditul este un factor de creștere economicăși a extins producția, deoarece este o sursă de capital.

Capitalul monetar, care se eliberează în procesul de rotație a capitalului comercial și industrial, și economiile financiare, formate în procesul de mișcare a fondurilor populației, formează împreună capitalul de împrumut. Împrumutul este posibil doar pe baza resurselor enumerate. Creditul poate deveni un factor inflaționist care limitează creșterea economică.

Limite de credit

În economie, amploarea tranzacțiilor de credit este limitată. Conform teoriei generale a banilor și creditului, se disting granițele creditului bancar și comercial.

Limite de credit comercial

Ce determină limitele unui împrumut comercial? Acest indicator se datorează manifestării următoarelor criterii:

• Scopul utilizării împrumutului este de a servi circulația și producția de bunuri și produse, adică de a satisface nevoia de capital de lucru.
• Direction de utilizare - părțile la un astfel de împrumut se caracterizează prin legături economice.
• Limita de termen pentru un împrumut comercial care se încadrează într-un ciclu normal de producție.
• Posibilitatea de a extinde un împrumut pe baza circulației facturilor nu anulează restricțiile asupra sumei.

Limite de credit bancar

Conform teoriei finanțelor și creditului, limitele unui împrumut bancar sunt determinate de următoarele criterii:

• Baza de resurse a fiecărui împrumut se bazează pe pasive, din caredepinde de suma maximă a împrumutului.
• Portofoliul de credite al unei organizații bancare trebuie să respecte principiile lichidității, ceea ce face imposibilă acordarea de împrumuturi anumitor categorii de debitori. Sistemul de reglementări economice este responsabil pentru o astfel de reglementare.
• Nevoile afacerii limitează necesarul maxim de împrumuturi.

Clasificarea școlilor științifice care cercetează credite

Factorul fundamental în studiul sistematic al teoriilor creditului este clasificarea școlilor științifice care nu sunt legate de o activitate educațională și pedagogică specifică. Există patru școli științifice principale, ținând cont de paradigma creditului - un model specific de a pune probleme și soluțiile acestora care afectează semnificația socio-economică a creditului:

1. Nihilist. Creditul corupă sistemul socio-economic, având un impact negativ asupra acestuia.
2. Crearea de capital. Creditul are un impact pozitiv asupra sistemului socio-economic, asigurând o creștere economică nelimitată și continuă.
3. Naturalist sau neutru. Creditul este neutru în ceea ce privește sistemul, deoarece redistribuie resursele existente.
4. Investiții și financiare. Conform acestei teorii, creditul este parte integrantă a formării fluxului de finanțare a investițiilor în sistemul economic.

Teorii moderne

În teoria creditului înainte de criza economică din 1929-1933ani, următoarele reprezentări au fost considerate principale:

• Extinderea creditului a sistemului bancar. Se realizează prin scăderea costului creditului, simplificarea condițiilor acestuia, provoacă și vă permite să susțineți ascensiunea industriei.
• Suma masei monetare din stat limitează extinderea creditului băncilor în ceea ce privește schimbul de bancnote cu aur.

Practica dezvoltării ciclice a unei economii de piață a fost contrară prevederilor de mai sus, deoarece în anumite faze ale ciclului natura inflaționistă a creditării nelimitate are un impact negativ asupra crizei, exacerbând-o.

Prevederile teoriei capital-creative a creditului în condiții moderne joacă rolul de bază metodologică a conceptelor de reglementare monetară a economiei - monetarism și neo-keynesianism, care implică expansiunea creditului și restricția creditului ca anti - masuri de criza. Pe baza teoriei capital-creative a fost dezvoltat conceptul de multiplicator de credit sau depozit, care este utilizat pe scară largă în politica financiară și de credit a băncilor centrale. O reflectare a practicii bancare reale și a posibilității de a forma o serie de depozite pe baza unei sume similare în cursul unei operațiuni de credit este modelul depozitelor multiplicatoare.

Economiștii occidentali în activitatea lor de cercetare se concentrează în prezent nu pe caracteristicile relațiilor de credit, ci pe caracteristicile funcționării lor în practică, respectiv, activitățile lor sunt de natură aplicativă.

Până în anii 90 ai secolului XX îneconomia internă a adoptat singura teorie a creditului a lui Karl Marx, bazată pe următoarele prevederi:

• Capitalul real se formează numai în procesul de producție, dar nu este creat prin credit.
• Economiile de numerar ale cetățenilor și ale statului, precum și capitalul monetar temporar gratuit și premobilizat acționează ca surse de capital de împrumut.
• Rata de creștere a capitalului real este inferioară ratei de creștere a capitalului de împrumut. Acest lucru se datorează creșterii veniturilor de stat și din sectorul privat, dezvoltării constante a sistemului de creditare și altor factori.
• În procesul de împrumut, băncile formează capital monetar prin împrumuturi clienților prin deschiderea depozitelor fără a colecta mai întâi fonduri. Acest lucru este necesar pentru a asigura cifra de afaceri a capitalului comercial și industrial. Cerințele procesului de recuperare a capitalului real limitează capacitatea instituțiilor bancare de a forma depozite și de a acumula capital în numerar.

Studiile menționate mai sus în lucrările economiștilor occidentali și autohtoni, care afectează teoria creditului, astăzi sunt aplicate în principal în natură.