Conturi bancare: tipuri și caracteristici. Cum se deschide un cont bancar

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Modificat ultima dată: 2023-12-17 10:39

Astăzi, puțini oameni își imaginează viața fără carduri de plastic și depozite. Toate tranzacțiile monetare trec prin organizații bancare pentru comoditate și îmbunătățirea calității vieții. Principalul lucru este să utilizați cu pricepere conturile, iar apoi un card de plastic va deveni un instrument puternic în mâinile tale. Există multe varietăți ale acestora, fiecare dintre acestea, de fapt, va fi discutată în acest articol.

Uneltele omului modern

Mai întâi trebuie să vă dați seama care este sensul expresiei cont bancar. În primul rând, este un sistem care acumulează fonduri non-cash ale întreprinderilor și cetățenilor, precum și finanțe în activități economice. Pentru a efectua tranzacții monetare, de regulă, clienții deschid diferite tipuri de conturi bancare cu statut juridic. Sunt o sursă de finanțare și o varietate de activități pentru fiecare client. deschis in functie deobiectivele cetățeanului.

Clasificare

Există următoarele tipuri de conturi bancare:

1. Conturi de decontare - necesare pentru a face afaceri. Cu ajutorul lor se creditează resurse financiare, decontări cu antreprenori și furnizori, diverse transferuri, operațiuni cu fonduri de credit, precum și plăți și salarii către angajați. Atât o întreprindere, cât și o persoană fizică pot deschide conturi curente în bănci pentru a efectua tranzacții monetare care au legătură directă cu activitatea lor economică.

2. Tranzit. De regulă, acestea sunt folosite pentru a acumula venituri din export, care pot fi vândute dacă sunt îndeplinite condițiile contractului. Acest cont poate fi numit temporar. Este deschis ca un supliment la moneda una.

3. Actual. Este necesar pentru cetățenii obișnuiți sau organizațiile comerciale. De regulă, primește bani care pot fi retrași folosind un bancomat sau o casă bancară.

4. Depozit. Este încheiat în baza unui acord și este destinat depozitării fondurilor.

5. Împrumut - utilizat pentru împrumuturile acordate clienților cu rambursare.

6. Cont bancar valutar. Necesar pentru tranzacțiile financiare atunci când lucrați cu fonduri prezentate în valută. Puteți plăti cu ușurință bunuri și puteți transfera fonduri pentru anumite servicii de pe acesta.

7. Card. Folosit pentru a transfera fonduri folosind un card bancar.

Tipurile de conturi deschise la o bancă pot fi nominale șinumerotate. De asemenea, trebuie luat în considerare. Primele sunt deschise, de regulă, conform unui pachet standard. Este imposibil să lucrezi cu ei fără a prezenta documente care confirmă identitatea. Plăcuțele de înmatriculare servesc pentru protecția maximă a documentației și a fondurilor fiecărui client. Pentru a deschide un astfel de cont, este necesar să folosiți un anumit cifru, un cod digital care ascunde toate informațiile solicitantului. Acest cod este cunoscut doar de angajații băncii selectați și de clientul băncii. Schema conturilor înregistrate și numerotate este utilizată pe scară largă în băncile elvețiene și este cea mai de încredere.

Conturi bancare speciale pentru o perioadă scurtă

Dacă trebuie să deschideți un cont pe o perioadă nedeterminată, utilizați un depozit la termen. De regulă, se deschide pentru o perioadă de la o lună la doi ani. Poate fi mai lung. Puteți cere o plată oricând, dar riscați să pierdeți profitul acumulat. Există și un cont bancar la cerere, unde poți pune o anumită sumă de bani în orice zi și o poți retrage la prima nevoie. Când îl deschideți, trebuie să știți că dobânda se percepe cel mai minim. Până în prezent, puteți deschide conturi în dolari americani, euro, precum și în ruble rusești. Cu ajutorul depozitelor multivalute, puteți converti monede de la una la alta. Acest lucru este foarte convenabil pentru cei care călătoresc adesea sau merg în călătorii de afaceri în străinătate.

Monedă străină

Sub formularea valută străină ar trebui să se înțeleagă bancnote, care sunt recunoscute ca mijloc legal, corespunzătoarestate străine. Dacă bancnotele au fost retrase din circulație sau limitate în circulație, acestea nu pot fi numite valută străină. În scopul transferului și decontării unor astfel de fonduri, a fost creat un cont în valută. În plus, există un depozit, sau depozit, conceput pentru a stoca finanțare gratuită. Depozitele se fac catre clientul bancii pe baza unui acord formal. Se precizează că partea care a acceptat suma de bani primită de la deponent sau investitor este obligată să restituie fondurile cu plata dobânzii la rata prevăzută prin contract.

Calcul dobânzii

În plus, există și conturi bancare pentru calcularea dobânzii. Există mai multe tipuri de ele. Primul este lunar. La contribuția principală se adaugă profitul o dată pe lună. În al doilea caz, dobânda se acumulează către deponent la sfârșitul termenului, adăugându-se la suma totală a depozitului. A treia opțiune pe care o puteți alege atunci când faceți o depunere este trimestrială. Veți primi dobândă din depozit în fiecare săptămână, trei luni sau chiar șase luni. Depinde deja de banca pe care o alegeți sau de depozitul specific. Este întotdeauna necesar să rețineți că atunci când deschideți orice cont bancar, vi se cere să plătiți un depozit minim. Este diferit pentru fiecare instituție financiară și variază de la o sută de ruble la câteva sute de mii. Dar, în majoritatea cazurilor, suma nu depășește 10 mii de ruble rusești.

De ce am nevoie de un cont curent?

Conform legislației în vigoare, deschiderea conturilor bancare nu este obligatorie,cu toate acestea, oferă o oportunitate excelentă de a efectua plăți fără numerar unor antreprenori individuali. Cu alte cuvinte, orice tranzacție bănească efectuată în acest mod oferă dreptul de a-și crea propria întreprindere, fără a obliga clienții la nimic. Dacă aveți cont propriu, puteți desfășura pe deplin activități antreprenoriale. Poate fi deschis la orice instituție bancară, indiferent de locul de reședință, de înregistrare sau de teritoriul pe care se află întreprinderea. În cazul în care un antreprenor individual închide sau deschide un cont curent, este imperativ să anunțe serviciul fiscal despre acest lucru și în termen de zece zile, nu mai târziu. Astfel, antreprenorul trebuie să întocmească o cerere scrisă pe un formular special, care este trimis la biroul fiscal. Dacă sunteți deja client al unei instituții financiare, trebuie să anunțați și organul fiscal despre acest lucru, indicând în ce bancă a fost deschis contul curent înainte de a vă înregistra ca antreprenor individual.

La încheierea unui acord (în timpul creării unui cont de decontare), trebuie să știți că instituția bancară este obligată să accepte și să crediteze fondurile primite în portofel la comanda dumneavoastră. În același timp, instituțiile financiare au dreptul de a dispune de banii aflați în contul dvs. curent. Să vorbim despre asta mai detaliat.

Cadru de reglementare sau la ce ar trebui să acordați o atenție specială

În primul rând, luați în considerare obligațiile băncii la încheierea contractului:

1. Plată neîntreruptă a fondurilor într-un interval de timp clar definit.
2. Plătirea dobânzii pentru a fi o instituție financiarăfolosește fondurile clienților. Respectarea termenilor stipulati de contract si plata la sfarsitul fiecarui trimestru;
3. Implementarea tranzacțiilor cu conturile clienților prevăzute de lege.

Dacă intenționați să deschideți un cont bancar (IP), vă rugăm să rețineți că instituțiile financiare nu au dreptul de a dezvălui tranzacțiile efectuate pe acesta. Aceștia sunt responsabili pentru confidențialitatea fiecărui client. Informațiile referitoare la orice tranzacții monetare pot fi primite numai de proprietar sau de reprezentantul acestuia. Dacă ați deschis un cont bancar pentru un SRL, banca poate furniza autorităților guvernamentale de aplicare a legii sau altor oficiali informații care îi interesează. Dar! Numai în cazurile prevăzute de legislația în vigoare.

Astfel, la deschiderea unui cont curent la o instituție financiară, este necesară aderarea la cadrul de reglementare, colectarea tuturor documentației necesare și înregistrarea la fisc. Dacă intenționați să deschideți singur un cont bancar pentru un antreprenor individual, este puțin probabil ca această încercare să aibă succes. Ca urmare, banca are dreptul de a suspenda accesul la portofelul electronic al unei persoane juridice sau fizice. Cel mai bine este să apelați la profesioniști care își cunosc afacerea. Ei vor selecta o instituție financiară potrivită pentru dvs. și vor pregăti toate documentele necesare.

Conturi bancare speciale și universale

Trebuie să știți că datorită conturilor universale puteți face absolut orice operațiuni cucu fonduri proprii. Adevărat, există anumite restricții stabilite prin acte juridice de reglementare și direct de către banca însăși. Contul curent, despre care am vorbit deja, se referă la cel universal. Este de bază și prevede respectarea anumitor cerințe de reglementare. Pentru a-l deschide, clientul trebuie să furnizeze următoarele documente: un certificat de înregistrare fiscală, înregistrarea de stat a unei persoane juridice sau înregistrarea unei persoane fizice ca antreprenor individual.

Este necesar să se țină cont de faptul că numărul de conturi de decontare pe care un client are dreptul să le deschidă nu este limitat de legislația în vigoare. Organizațiile și instituțiile care au sucursale, magazine și depozite separate pot deschide subconturi pentru efectuarea de transferuri și creditarea veniturilor la locul diviziilor lor. Acesta este un factor important de luat în considerare. Conturile de decontare includ conturi pentru efectuarea lucrărilor de partajare a producției. Acestea sunt folosite pentru a transfera fonduri, precum și pentru a plăti cheltuieli legate de plata impozitelor, acordul propriu și așa mai departe.

Spre deosebire de universal, conturile speciale prevăd utilizarea direcționată a resurselor financiare existente. În plus, trebuie să existe o entitate care va exercita controlul.

Conturi bancare pentru persoane juridice

Pentru a crea un cont bancar într-o bancă, o entitate juridică trebuie să furnizeze următoarele documente:

• documentație constituent;
• certificat de înregistrare de stat;
• card;
• licență (permis special), care este de obicei eliberată unei persoane juridice în modul prevăzut de lege;
• documente care pot confirma atribuțiile organului executiv;
• documente oficiale care confirmă autoritatea persoanelor indicate în card. Li se permite să dispună de fondurile care se află în contul unei persoane juridice.

De remarcat că conturile bancare, ale căror tipuri vă permit să efectuați multe operațiuni, au mai multe moduri. Primul este legal și este parțial determinat de legislație. Al doilea este special. De regulă, este stabilit fie printr-un contract formal, fie prin lege.

Se instituie un regim juridic special pentru buget, valută, rublă (în băncile Federației Ruse), conturile de depozit și de card. Aici, banca este angajată exclusiv în atragerea de fonduri către portofele, nu pentru stocarea acestora. Scopul principal este utilizarea finanțelor ca resursă pentru acordarea de împrumuturi. Atunci când o bancă intră într-o tranzacție, aceasta nu își asumă responsabilitatea pentru tranzacțiile specifice care respectă comisioanele sau instrucțiunile constituționale. Banca își asumă obligația de a efectua tranzacții de decontare în viitor, dacă este nevoie de acestea. De asemenea, trebuie spus că banca nu are dreptul legal de a refuza clientului să încheie tranzacții de decontare dacă respectă în totalitate legea și acoperă toate costurile în numerar.

Pentru a deschide un cont curent înbanca pentru un SRL, este necesar să completați o mulțime de documente, să legalizați copii ale tuturor documentelor constitutive. Există și companii care își oferă serviciile pentru a-ți economisi timp. Un consultant juridic cu experiență vă va aduce la curent, vă va recomanda o sucursală bună și vă va transfera datele acolo. Chiar și apelând la un profesionist, ar trebui să acordați atenție următoarelor tipuri de conturi bancare și acorduri:

• acord-cadru - luarea în considerare a tranzacțiilor de decontare pe care le veți face în viitor;
• servicii specificate în contract - contabilizarea soldului, care se va schimba constant pe portofelul dvs. electronic;
• vizualizare independentă - rest.

Repere

Banca este obligată să efectueze toate tranzacțiile de decontare în conformitate cu acordul oficial. Elementul principal definește scopul legal al conturilor bancare și al plăților fără numerar.

Operațiunile pot fi efectuate de ambele părți ale contractului - o instituție de credit, precum și direct de către clientul însuși. În acest caz, banca trebuie să aibă o licență corespunzătoare. O persoană fizică, de stat, juridică (atât rusă, cât și străină) care utilizează serviciile poate efectua tranzacții de decontare. Un cont bancar personal se întocmește folosind un acord, care este un singur document. Lipsa acestuia nu înseamnă însă că nu a fost întocmit raportul contractual. Când un client depune o cerere de deschidere a unui cont bancar pentru un SRL, el face o ofertă. Acceptarea se face numai după semnătura șefului.

Datorii bancare

Banca are obligațiile sale față de clienți. În primul rând, el trebuie să gestioneze toate operațiunile efectuate. Aceasta înseamnă că sistemul bancar este obligat să crediteze fonduri și să le anuleze. În al doilea rând, instituția financiară trebuie să încredințeze cu promptitudine clientului probleme de decontare și numerar, fără a abandona tranzacțiile în numerar care servesc interesele clientului. În al treilea rând, banca este obligată să plătească fiecărui client soldul de fonduri din contul său. De asemenea, este important ca conturile organizațiilor din bănci să fie sub cea mai strictă protecție. Adică, banca este obligată să păstreze secretul și să nu dezvăluie terților informațiile personale ale clientului privind plățile și resursele financiare care sunt creditate în contul său personal. Realizarea corectă și la timp a operațiunilor de decontare constă în respectarea de către bancă a tuturor termenelor și temeiurilor de plată stabilite prin lege.

Printre altele, banca trebuie, într-o anumită perioadă de timp, să efectueze transferuri care se adresează clientului, în conformitate cu documentul de decontare. Termenul de transfer de fonduri în conturi bancare speciale nu trebuie să depășească o zi. Această condiție poate să nu fie îndeplinită numai dacă contractul conține clauze în condițiile prevăzute de lege.

Pentru toate tipurile de conturi bancare, de regulă, se întocmesc acorduri corespunzătoare, conform cărora ambele părți (proprietarul și sistemul bancar) au anumite obligații. Una dintre ele este ordinea plăților. În conformitate cu legea, când termenul limităplata, trebuie respectată succesiunea debitării fondurilor proprietarilor conform documentelor relevante.

Există două reguli care determină ordinea. În primul rând, soldul vă permite să acoperiți în totalitate toate creanțele. În acest caz, documentele sunt plătite în conformitate cu succesiunea calendaristică de plăți. A doua regulă este determinată de faptul că, în caz de lipsă de fonduri, toate revendicările sunt anulate automat. Apoi proprietarul este obligat să depună o anumită sumă în contul bancar. Pentru a doua opțiune, legislația prevede șase grupuri separate de plăți fără numerar:

1. 

   Debitarea are loc conform documentelor de plată care prevăd plățile către fonduri de stat și buget. Acestea sunt de obicei listate pentru salariile lucrătorilor oficiali.

2. Anulări prevăzute de documentele executive, care reprezintă plăți bugetare, precum și fonduri în afara bugetului. Astfel de operațiuni sunt efectuate în a treia coadă.
3. Debite prevăzute de documentele executive, care reprezintă emiterea de fonduri din conturi în vederea satisfacerii cererilor de despăgubire pentru prejudiciul cauzat vieții și sănătății. Aceasta include și o clauză privind recuperarea pensiei alimentare.
4. Scăderi pentru eliberarea de finanțare pentru decontări privind plățile indemnizației de concediere, precum și plata către angajații care lucrează conform contractului. De asemenea, prevede plata unei remunerații, prevăzute în acordul autorului.
5. Debite care pot fiprodus în ordinea calendarului.
6. Anulări în baza documentelor executive care îndeplinesc alte cerințe financiare.

Indiferent de tipurile de conturi pe care le alegeți, sistemul are dreptul de a controla utilizarea fondurilor și a transferurilor dvs. Acest lucru trebuie reținut, deoarece această clauză este obligatorie prescrisă în contract. De asemenea, banca poate stabili și alte restricții care nu sunt prevăzute de lege sau de acord. Aceasta înseamnă că finanțele dvs. pot fi eliminate de sistemul bancar la discreția sa, iar conturile bancare ale organizațiilor nu fac excepție de la regulă.

Obligațiile clientului

Clientul este obligat să plătească o anumită sumă drept recompensă pentru servicii de decontare și numerar. De asemenea, în legătură cu acordul stipulat, tranzacțiile pe conturile bancare efectuate la transferuri de fonduri deținute în contul proprietarului sunt achitate integral. Prin semnarea contractului, clientul se obligă să ofere acoperire financiară pentru decontare și tranzacții cu numerar, care se realizează prin efectuarea unui depozit de numerar sau transferuri de la terți. Trebuie remarcat faptul că proprietarul are dreptul de a nu investi toate fondurile sale într-un anumit cont bancar. În ciuda acestui fapt, el trebuie să lase destui bani pe el pentru ca sistemul bancar să efectueze tranzacții cu numerar și decontare.

Dacă aceste condiții nu sunt îndeplinite, banca are tot dreptul de a refuza efectuarea tranzacțiilor de decontare și numerar și de a furniza alte servicii. În acest caz, proprietarul nu este obligat să-și investească fondurilela conturi bancare, ale căror tipuri pot fi studiate la începutul articolului. De asemenea, este posibilă rezilierea contractului dacă soldul este sub suma cerută. De regulă, clienții primesc avertismente adecvate.