Reglementarea de stat a activității de asigurări în Federația Rusă

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Modificat ultima dată: 2023-12-17 10:39

În procesul de înființare a instituțiilor sociale în Federația Rusă, s-a acordat multă atenție reglementării activităților de asigurări. Acest lucru se datorează nivelului ridicat de semnificație socială a acestui tip de muncă. Apariția unui eveniment asigurat poate dăuna întregii economii naționale. Reglementarea de stat a activităților de asigurare are loc prin raportare, verificarea conformității informațiilor cu rezultatele efective și reglementări de reglementare.

Supraveghere

Reglementarea de stat și supravegherea activităților de asigurare sunt împărțite în preliminare, curente și ulterioare. În primul caz, vorbim despre verificarea conformității companiilor cu cerințele în baza cărora se eliberează licența, înregistrarea asigurătorilor. Supravegherea actuală constă în verificarea respectării legislației de către participanții la piață: analiza raportării, revocarea licențelor,excluderea brokerilor din registru etc. Acestea vor fi discutate mai detaliat mai jos.

Reglementarea legală de stat a activităților de asigurare este realizată de Legea Federației Ruse „Cu privire la organizarea activității de asigurări” și de Ministerul Finanțelor. Se aplică participanților profesioniști de pe piață, intermediarilor și beneficiarilor acestora.

Obiective, funcții, sarcini

Obiective ale reglementării de stat a activităților de asigurare:

• asigurarea funcționării stabile a pieței;
• respectarea de către subiecții reglementărilor;
• asigurarea îndeplinirii obligațiilor de către părțile la tranzacție;
• protejarea pieței interne de companiile străine;
• transfer de impozite și taxe către stat.

Instrucțiuni de reglementare de stat a activităților de asigurare:

• adoptarea legilor și reglementărilor, controlul respectării acestora de către organele de stat;
• reglementarea solvabilității asigurătorilor și asigurarea faptului că aceștia își îndeplinesc obligațiile;
• control asupra plății impozitelor de către entitățile de pe piață;
• impunerea de sancțiuni asupra participanților pe piață.

Autoritățile de supraveghere îndeplinesc următoarele funcții:

• emite o licență de funcționare;
• faceți înscrieri în Registrul de stat al asigurătorilor și brokerilor;
• control setare tarif;
• stabiliți regulile de plasare a rezervelor, indicatorii operațiunilor contabile;
• elaborează documente normative și metodologice;
• dezvoltați șioferă propuneri pentru dezvoltarea cadrului legislativ.

Drepturile organelor de supraveghere de stat

• Primește de la asigurători, raportări despre activități, de la clienții lor și bănci - informații despre situația financiară.
• Efectuați verificări privind conformitatea informațiilor furnizate cu situația financiară reală.
• În cazul încălcării cerințelor legale de către companii, emite instrucțiuni pentru eliminarea problemelor. Dacă nu sunt îndeplinite, suspendați licențele până când încălcările sunt complet eliminate.
• Trimiteți un proces pentru lichidarea unui asigurător și a companiilor care operează fără licențe.

Reglementare financiară

În practica mondială, companiile de asigurări sunt auditate în mod regulat în acest domeniu. În Rusia, această problemă este încă în discuție.

Reglementarea de stat a activitatii societatilor de asigurari din punct de vedere al solvabilitatii si stabilitatii financiare a acestora consta in calcularea tarifelor pentru anumite servicii, formarea de rezerve, evaluarea proiectelor de investitii. Asigurătorii evaluează anual obligațiile asumate. Rezultatele sale sunt reflectate într-o concluzie separată, care este transmisă agenției de stat.

Lipsa unui sistem de audit stabilit are un impact negativ asupra întregii industrii. Metodologiile de furnizare devin rapid învechite, dar sunt rareori revizuite. Etapele de implementare a auditului sunt construite doar la nivel legislativ, dar scopurile, obiectivele, programul si mecanismelenu este definit în practică.

Uniuni de asigurări

Asociațiile de stat și regionale ale asigurătorilor își desfășoară activitatea pe piața rusă. Sunt formate pe tipuri de activitate: medicală, asigurări auto etc. Astfel de uniuni sunt o resursă de autoreglementare a pieţei. Sarcina lor principală ține de pregătirea propunerilor de acte legislative, formarea fondurilor de protecție, elaborarea regulilor și programelor, sprijinirea metodologică a activităților, pregătirea personalului etc.

În cadrul dezvoltării Uniunii pentru Protecția Consumatorilor din Federația Rusă. Sarcina sa principală este de a identifica companiile fără scrupule, de a proteja interesele consumatorilor, de a dezvolta reguli, programe de asigurare etc.

Activitățile sindicatelor de ambele părți ar trebui să se desfășoare în cooperare. Luarea în considerare a intereselor asigurătorilor și ale clienților acestora este o condiție prealabilă importantă pentru dezvoltarea pieței.

Practica mondială

Contractele de asigurare sunt documente complexe din punct de vedere juridic. Este dificil pentru o persoană fără educație specială să înțeleagă toate formulările. În țările occidentale, reglementarea de stat a activităților de asigurare pentru tranzacțiile cu persoane fizice este mult mai dură decât pentru contractele cu persoane juridice. Acesta din urmă poate implica avocați calificați pentru a determina conformitatea termenilor documentului cu reglementările.

În regiunile Federației Ruse, reglementarea de stat a activităților de asigurare este efectuată de autoritățile locale de supraveghere. În măsura în care este posibil, sunt asistați de taxăserviciu, Banca Centrală și Cabinetul Antimonopol. În majoritatea țărilor europene se utilizează un singur sistem de supraveghere. În Canada, unele aspecte sunt reglementate de autoritățile federale, în timp ce principalele competențe sunt transferate autorităților locale din provincie. Nu există o reglementare de stat globală a activității de asigurări în SUA. Fiecare stat are propriile reguli.

Sisteme

Reglementarea de stat a activităților de asigurare atunci când se utilizează sistemul public este că companiile trebuie să publice rapoarte cu privire la rezultatele activităților în publicații deschise și să le furnizeze autorităților de supraveghere. Consumatorii de servicii pot folosi aceste informații pentru a-și forma o idee despre organizație și pentru a decide oportunitatea încheierii unui acord.

Acesta este un sistem liberal. O persoană fără educație specială nu va putea înțelege rapoartele financiare. Interesele persoanelor care au încheiat contracte înainte ca asigurătorul să aibă probleme nu sunt asigurate în niciun fel. Controlul de stat asupra executării tranzacțiilor nu este efectuat.

Sistemul normativ de reglementare constă în faptul că statul stabilește în plus aceleași cerințe pentru toate organizațiile implicate în activități de asigurare. Acestea pot fi legate de securitatea financiară (corespondența sumei capitalului cu obligațiile asumate), forme de proprietate a asigurătorilor, termene de raportare etc. În cazul nerespectării acestor cerințe se impun sancțiuni companiilor. Această schemă are lungă și cu succesoperează în Marea Britanie și a apărut recent în țările UE.

Caracteristicile reglementării de stat a activităților de asigurare în sistemul de supraveghere a materialelor este că asigurătorii publică rapoarte privind rezultatele activităților lor, iar autoritățile de supraveghere controlează punerea în aplicare a condițiilor contractuale, tarifele și procedura de creare a rezervelor. În teorie, cu o astfel de schemă de activitate, interesele tuturor părților la tranzacție sunt respectate și nu există dumping de preț. În acest fel, se realizează reglementarea de stat a activităților de asigurare în Federația Rusă.

Sistemul material este mai larg decât cel normativ din punct de vedere al numărului de obiecte acoperite. Principiul său principal este că toate acțiunile trebuie coordonate în prealabil cu autoritățile statului. Pe de o parte, un astfel de sistem limitează sever activitățile asigurătorilor. Companiile care dezvoltă un nou produs trebuie să-l aibă aprobat de autoritățile de reglementare. Pierderea de timp se va reflecta în profituri pierdute. Pe de altă parte, interesele consumatorilor de servicii sunt protejate.

Înregistrare asigurător

În Federația Rusă, Ministerul Finanțelor eliberează o licență de desfășurare a activităților de asigurare. Pentru a-l primi, trebuie să formați și să plătiți capitalul autorizat, în funcție de tipul de activitate ales:

• minim 25 mii salariu minim - toate serviciile, cu excepția asigurărilor de viață;
• minim 35 mii salariu minim - toate tipurile de asigurare;
• mai mult de 49 de mii de salarii minime - numai asigurare de viață.

În mijloacele specificatetrebuie plătit în numerar. Depășind aceste valori, se acceptă contribuții sub formă de proprietate, drepturi de utilizare, rezultate ale activității intelectuale etc.

În plus, trebuie să furnizați următoarele documente Ministerului Finanțelor:

• declarație;
• documente constitutive (cartă, proces-verbal al ședinței, extras din registrul de stat).
• plată pentru transferul de fonduri în contul capitalului autorizat;
• caz de afaceri;
• reguli de asigurare, model de formulare de contract;
• calcul de tarife cu o defalcare detaliată a metodologiei utilizate;
• date despre șef și adjuncții săi.

Următoarele sunt acceptate ca caz de afaceri:

• plan de afaceri anual;
• plan de reasigurare în cazul în care răspunderea pentru riscul maxim este mai mare de 10% din fondurile proprii;
• algoritm pentru formarea rezervelor și un plan pentru plasarea acestora;
• bilanț, declarație de venit.

Autoritatea de supraveghere ia o decizie privind eliberarea licenței în termen de 60 de zile de la primirea documentelor. Motivul refuzului poate fi nerespectarea documentelor cu cerințele legale. Agenția de stat informează persoana juridică despre acest lucru în scris.

etape

Reglementarea de stat a activităților de asigurare în Federația Rusă se realizează în trei etape: preliminară, curentă și ulterioară. Să luăm în considerare fiecare dintre ele mai detaliat.

Previzualizare

În primul rând, există o selecție între companiile care doresc să obțină o licență. Nu orice organizație poate desfășura activități de asigurare.

Admiterea pe piață se poate face în două moduri. În primul caz, societatea este pur și simplu înregistrată în registrul asigurătorilor, după care poate începe să funcționeze. O astfel de admitere explicită este inerentă sistemului de publicitate.

Dacă se utilizează metoda concesionării, atunci autoritățile de supraveghere trebuie să elibereze o licență de desfășurare a activităților. Trebuie să furnizați documente care confirmă capacitatea de a îndeplini cerințele financiare. Această schemă este folosită în majoritatea țărilor lumii.

Supraveghere continuă

Autoritățile guvernamentale analizează raportarea contabilă și de gestiune transmisă. Dacă este necesar, se solicită informații suplimentare. Competența lor include, de asemenea, luarea în considerare a cererilor cu propuneri, reclamații și realizarea inspecțiilor. Adică, reglementarea de stat a activității de asigurare a unei companii de asigurări se reduce la evaluarea în timp util a capacităților financiare ale companiei în funcție de riscurile asumate, pentru a verifica regulile de formare a rezervelor, conformitatea disponibilității fondurilor cu standardele stabilite.

Control de urmărire

În această etapă se iau decizii cu privire la asigurătorii a căror performanță nu îndeplinește nicio cerință (reorganizare, lichidare). Reglementarea de stat a activităților de asigurare în Federația Rusă în această etapăeste de a minimiza pierderile clienților companiilor fără scrupule. Autoritățile de supraveghere pot impune restricții la încheierea de noi contracte, pot modifica tarifele și pot ajusta activitățile în alte aspecte. Acest lucru se realizează sub formă de instrucțiuni, adică ordine scrise care obligă asigurătorul să elimine încălcările în perioada specificată.

Motivele pentru impunerea restricțiilor sunt:

• desfășurarea de activități în zone care nu sunt acoperite de licență;
• implementarea activităților interzise de lege;
• încălcarea ordinii de formare a rezervelor;
• reduceri nejustificate de tarife;
• nerespectarea raportului activ-pasiv stabilit;
• raportare, alte documente solicitate cu încălcarea termenelor limită sau a comenzii;
• inconsecvența informațiilor furnizate cu datele reale;
• încălcarea termenelor de notificare a modificărilor la cartă, reguli de prestare a serviciilor, structura tarifelor;
• transferul unei licențe către o altă organizație;
• emiterea unei politici fără aplicarea regulilor;
• încheierea de contracte pe termene mai extinse decât cele prescrise în reguli.

În caz de nerespectare a prescripției, autoritatea de supraveghere poate restricționa valabilitatea licenței. Acest lucru poate fi exprimat atât în interdicția încheierii de noi acorduri, cât și în prelungirea valabilității celor vechi pentru anumite tipuri de activități sau într-un teritoriu determinat.