Anuitatea reprezintă plățile cu care ne confruntăm peste tot

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Modificat ultima dată: 2024-01-02 14:01

Astăzi, mulți sunt familiarizați cu plățile de anuitate datorită utilizării pe scară largă a acestei metode de rambursare a obligațiilor de credit. Cu toate acestea, anuitatea nu este doar un termen bancar. Se găsește în diverse domenii - de la asigurări la pensii, în care este folosit pentru a desemna plăți / plăți regulate. Inițial, acest cuvânt însemna periodicitate anuală (din latinescul „annuus” - „anual”). Cu toate acestea, în interpretarea modernă, limitele clare sunt spălate, iar o anuitate reprezintă orice plăți obișnuite identice (zilnic, lunar, trimestrial etc.). Cele două caracteristici principale ale acestui tip de plată sunt frecvența și invarianța sumei plătite.

Cu toate acestea, nu toate componentele unei anuități sunt constante. Să luăm, de exemplu, un acord încheiat cu o organizație bancară. Deci, atunci când solicită un împrumut, împrumutatul se obligă să plătească creditorului în mod regulat (de obicei lunar) o anumită sumă de fonduri (plăți de anuitate) pentru rambursarea împrumutului. Această valoare le include pe ambeleparte din suma principală a împrumutului, precum și dobânda la utilizarea acestuia. Ei sunt cei care se schimbă în timp. Inițial (până la jumătatea termenului de împrumut) suma dobânzii plătite depășește rambursarea principalului, apoi (după jumătatea termenului de împrumut) situația se schimbă dramatic, iar cea mai mare parte a anuității este deja datoria împrumutatului.

Cum se calculează anuitatea în acest caz? Pentru o explicație mai clară, să luăm un exemplu. Să presupunem că un contract de împrumut este încheiat cu următoarele condiții: termenul de împrumut este de un an (din 28 noiembrie 2013 până în 28 noiembrie 2014); rata dobânzii - 20% pe an; suma împrumutului (principal) - 150 mii de ruble. Ne interesează cuantumul plăților lunare (anuitate) și supraplata împrumutului (prețul fondurilor împrumutate). Plata datorată pe 28 decembrie (și în fiecare lună ulterior) se calculează pe baza formulei:

PA_post =R(1 – (1 + i)^{- ) /i, unde}

PA_{post – suma împrumutului (sau valoarea actuală a anuității este de 150 mii de ruble);}

R – suma de plată lunară;

i – rata lunară a dobânzii (20%/12=1,67);

n – numărul de perioade de împrumut (12 luni).

Astfel, R (sau anuitate) este o valoare egală cu:

PA_posti/(1 – (1 + i)^-)=1500000,0167/(1 - (1 + 0,0167)^{-12)=13898 ruble.}

Acum este ușor să determinați cât va fi supraplata împrumutului în condițiile noastre:

1389812 – 150000=16776.

Acesta este prețul pe care trebuie să-l plătiți pentru utilizarea banilor băncii. Folosind formula din Excel, puteți construi un tabel care va enumera componentele plății anuității (dobânda și o parte din principalul pe care îl veți plăti lunar), amintiți-vă că acestea se modifică. Nu este greu de calculat, doar lunar ar trebui să reduceți datoria principală cu suma deja plătită și să o înmulțiți cu rata dobânzii (după cum știți, se percepe tocmai din soldul datoriei).

Bineînțeles că metoda anuității aduce beneficii semnificative băncii, deoarece inițial împrumutatul plătește în principal dobândă, iar abia apoi începe rambursarea sumei principalului. Și cu cât clientul rambursează mai mult creditul, cu atât instituția de credit va câștiga mai mult. De aceea băncilor nu prea le place când un împrumut este rambursat înainte de termen (până de curând, în acest caz, se percepea adesea o taxă, care a fost desființată prin lege).

Această caracteristică a plăților anuității (modificarea componentelor) este tipică pentru împrumuturi. De obicei, o anuitate este doar o sumă fixă, ale cărei plăți se fac la o anumită frecvență. Un exemplu în alte domenii: chirie, chirie, pensie, contribuții la amortizare, plăți regulate de către o organizație de asigurări către asigurați sau, dimpotrivă, prime de asigurare, o taxă anuală etc.