Reglementări privind controlul intern al calității la întreprindere

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Modificat ultima dată: 2023-12-17 10:39

Regulile privind controlul intern ar trebui să aibă fiecare organizație. Pentru ce este acest document și pentru ce reglementează? Veți găsi răspunsuri la aceste și alte întrebări în articol. Informațiile sunt relevante în special pentru cei care doresc să înceapă propria afacere. Să începem cu conceptul.

Definiție

Regulamentul privind controlul intern este un document intern care stabilește cerințe pentru calitatea serviciilor prestate sau a muncii efectuate.

Documentul este destinat personalului întreprinderii și instruiește angajații să desfășoare activități în conformitate cu normele.

Calitatea declarată a serviciilor trebuie furnizată de întreprindere, a cărei conducere trebuie să ia măsuri economice, tehnice și organizatorice pentru îmbunătățirea eficienței muncii.

Controlul calității ar trebui efectuat chiar de întreprindere, alocând specialiști sau servicii întregi în acest scop.

Ceea ce reglementează

Deoarece orice organizație ar trebui să aibă o prevedere privind controlul intern, cadrul de reglementarefiecare document va avea al său.

De exemplu, pentru o instituție medicală, va fi compilat un document cu link-uri către:

1. Legea federală din 2011 „Cu privire la elementele fundamentale ale protecției sănătății cetățenilor Federației Ruse”.
2. Decretul Guvernului din 2012 „Cu privire la autorizarea activităților medicale”.
3. Legea țării noastre din 1992 „Cu privire la protecția drepturilor consumatorilor”.
4. Ordinul Ministerului Sănătății al țării „Cu privire la aprobarea procedurii de constituire și activități a comisiei medicale a unei organizații medicale.”
5. Decretul Guvernului din 2012 „Cu privire la aprobarea regulilor de furnizare a serviciilor medicale plătite de către organizațiile medicale”.

Dar pentru o organizație de construcții, documentele de reglementare vor fi diferite:

1. Decretul guvernamental din 2010 „Cu privire la procedura de efectuare a controlului construcțiilor în timpul construcției, reviziei sau reconstrucției proiectelor de construcții capitale.”
2. SNiP din 2002 „Siguranța în construcții”.
3. SNiP din 2001 „Structuri portante și de închidere”.
4. RD din 2007 „Procedura de ținere a unui registru general sau special al lucrărilor efectuate în timpul construcției, reviziei sau reconstrucției proiectelor de construcții capitale.”

După cum puteți vedea, cadrul de reglementare al prevederii de control intern va fi diferit în fiecare caz.

Obiective ale documentului

Conținutul acestui articol diferă, de asemenea, în funcție deactivitati intreprinderi. Astfel, regulamentul privind controlul intern al unei întreprinderi asociate lucrărilor de construcții va diferi de o instituție medicală. Iată exemple de ambele poziții.

Companie de construcții

Regulamentul privind controlul intern al unei întreprinderi aferente activităților de construcții are următoarele obiective:

1. Asigurarea conformității materialelor folosite și a lucrărilor efectuate, structurilor și produselor cu cerințele proiectelor. În plus, trebuie urmărită conformitatea cu SNiP-urile și alte documente locale, cum ar fi contractele pentru orice tip de lucrări de construcție și instalare.
2. Prevenirea încălcării cerințelor cuprinse în legile și reglementările care reglementează latura tehnologică a activității.
3. Asigurați-vă că operațiunile organizației sunt în conformitate cu dorințele clienților.

Unitate de sănătate

Reglementările privind controlul intern al calității într-o unitate medicală urmăresc:

1. Asigurarea drepturilor civile, care vizează obținerea de îngrijiri medicale în cantitate și calitate potrivite.
2. Conformitatea serviciilor oferite cu dezvoltarea științelor medicale și a tehnologiilor moderne.
3. Respectarea serviciilor prestate cu standardele stabilite prin reglementări și legislație.

Sarcini de poziție

Regulamentul privind controlul intern al calității are nu numai obiective, ci și sarcini.

Pentru o organizație de construcții, postul determină calitatea materialelor de construcțieiar lucrarea care se execută trebuie să respecte cerințele specificate în regulament. De asemenea, documentul obligă să îmbunătățească calitatea performanței anumitor lucrări. Regulamentul indică faptul că organizația este obligată să elimine la timp toate comentariile care au fost identificate în timpul controalelor de către autoritățile competente. Aceasta include și controlul inspecției.

În ceea ce privește prevederea privind controlul intern al calității activităților medicale, obiectivele acestui document sunt:

1. Monitorizarea calității serviciilor medicale oferite unui anumit pacient.
2. Identificarea încălcărilor în acordarea asistenței medicale, identificarea cauzelor acestora și eliminarea acestora din urmă.
3. Înregistrarea rezultatelor controlului intern într-o organizație medicală.
4. Evaluarea calificărilor angajaților și a conformității echipamentelor cu cerințele moderne.
5. Analiza informațiilor obținute după observarea modului în care sunt furnizate serviciile medicale.
6. Căutarea oportunităților de corectare a comentariilor sau a neregulilor în furnizarea de îngrijiri medicale.

Control financiar în instituții

Regulamentul privind controlul financiar intern într-o instituție are ca scop reglementarea problemei respectării legii în activitățile financiare. De asemenea, se concentrează pe îmbunătățirea calității activității contabile, urmărirea bugetului și operațiunile de planificare internă.

Reglementarea privind controlul financiar intern într-o instituție asigură integralitatea și fiabilitatea reflectării vieții economice în raportare și contabilitateinstituţiilor. De asemenea, stabilește conformitatea operațiunilor financiare și economice cu cerințele reglementărilor locale, competențele angajaților și reglementările. Aceasta include și obligația de a întocmi situațiile financiare la timp, prevenirea denaturărilor și erorilor, interzicerea neregulilor financiare în timpul activităților organizației și păstrarea proprietății instituției.

Obiectele prevederii privind controlul intern într-o bancă sau orice altă organizație financiară sunt documentația de planificare, actele interne ale organizației, acordurile și contractele de prestare de servicii, registrele contabile și documentele justificative, faptele de activitate economică. care sunt reflectate în documentele contabile.

Cine deține controlul

Regulamentul privind controlul financiar intern sau controlul calității obligă un anumit angajat să desfășoare activități de control. Pentru aceasta, șeful organizației emite un ordin care indică poziția persoanei, inițialele și numele de familie.

Controlul intern al calității nu poate fi efectuat de către Responsabil, care desfășoară el însuși cutare sau cutare activitate în organizație direct legată de control.

În ceea ce privește controlul financiar, aceștia pot fi implicați în:

1. Lideri de orice nivel.
2. Angajați ai organizației.
3. Comision de control.
4. Alte persoane.

Dacă controlul este efectuat de comisie, atunci acesta se aprobă, în primul rând, prin prezentul regulament, iar în al doilea rând, prin ordinul șefului organizației. Comisionul trebuie să includă:

1. Președintele Comisiei.
2. Membrii comisiei.

În unele cazuri, experții externi pot fi implicați în controlul calității în organizații. Acest punct este specificat în Regulamentele privind atât controlul financiar intern, cât și controlul calității.

Ce este inclus în controlul intern

Regulamentele privind controlul intern municipal sau controlul activităților medicale definesc următoarele proceduri:

1. Documentare. Toate lucrările sunt emise numai în prezența documentelor primare și pe baza de calcule.
2. Confirmarea conformității documentelor cu cerințele specificate în regulament.
3. Se iau măsuri preventive pentru instituțiile medicale.
4. Reconcilierea decontărilor cu cumpărătorii și furnizorii.
5. Pentru examinarea și examinarea medicală a instituțiilor medicale.
6. Delimitarea puterilor și responsabilităților.
7. Organizațiile medicale colectează plângeri și anamneză.
8. Supraveghează corectitudinea tranzacțiilor și operațiunilor contabile.
9. Diagnostic și tratament.

Din nou vedem că fiecare poziție are propriul set de proceduri necesare.

Descrierea criteriilor de calitate

Reglementările privind controlul intern al activităților medicale reglementează momentul aferent criteriilor de calitate a serviciilor medicale. Arată așa:

1. Criterii pentru oportunitatea asistenței. Se consideră cât de oportun a fost ajutat fiecare pacient.
2. Criteriul de volumasistenta oferita. Verifică cât de completă a fost îngrijirea în raport cu cerințele pacientului.
3. Criteriul succesiunii. Aceasta înseamnă că profesioniștii medicali trebuie să îndrume pacientul către departamentul sau specialistul potrivit, care în cele din urmă îi va oferi asistență.
4. Criteriul de conformitate cu tehnologia. Lucrătorii din domeniul sănătății trebuie să folosească tehnologia în îngrijirea lor și să o facă corect.
5. Criter de securitate. Furnizorii de servicii medicale trebuie să aleagă procedurile potrivite pentru fiecare pacient. Și, de asemenea, să păstrați și să utilizați corect medicamentele.
6. Criterul de eficiență. Cât de mult au ajutat lucrătorii medicali un anumit pacient.

Rezultatele tuturor inspecțiilor trebuie înregistrate în jurnalele de control al calității, care trebuie păstrate de fiecare persoană responsabilă cu efectuarea controlului.

Drepturile și obligațiile subiecților

Conform Regulamentului privind controlul intern al unei instituții bugetare, controlul poate fi efectuat atât de către o persoană desemnată, cât și de către o comisie. Luați în considerare ce poate și ce nu poate face acesta din urmă.

Președintele comisiei, înainte de a efectua controlul, trebuie să întocmească un plan de lucru și să instruiască membrii comisiei. Și este, de asemenea, obligat să organizeze un studiu al cadrului normativ și al legislației țării noastre și să familiarizeze membrii comisiei cu rezultatele controalelor anterioare.

Atribuțiile președintelui sunt următoarele:

1. Pregătiți-vă să efectuați controlul în instituție conform unui plan întocmit anterior.
2. Definiți metodele și metodele de control.
3. Supervizează membrii comisiei în timpul controlului, distribuie sarcinile între ei.
4. Salvați toate documentele care sunt implicate în verificarea de control.
5. Respectați confidențialitatea și etica profesională.

În ceea ce privește drepturile, acestea sunt următoarele:

1. Inspectați toate spațiile și clădirile pe care le ocupă obiectul inspectat. Aceasta trebuie să țină cont de restricțiile stabilite de lege.
2. Reglementările privind sistemul de control intern impun președintelui să emită instrucțiuni funcționarilor cu privire la furnizarea documentelor necesare verificării.
3. Primiți explicații scrise de la persoanele care lucrează în instituție cu privire la problemele care apar în timpul auditului. Precum și copii ale documentelor care se referă la tranzacții comerciale și financiare din cadrul organizației.
4. Implicați angajații instituției în verificare sau investigații interne. Acest lucru se poate face numai după acordul cu șeful organizației.
5. Oferă-te pentru a elimina deficiențele și încălcările identificate în timpul auditului.

Membrii comisiei au, de asemenea, propriile drepturi și obligații. Acestea din urmă sunt după cum urmează:

1. Regulamentul de control intern al instituției îi obligă pe membrii comisiei să fie principiali, să respecte confidențialitatea și etica profesională.
2. Inspectați conform planului.
3. Raportați președintelui comisiei despre încălcările și deficiențele observate.
4. Salvaredocumentația și alte materiale care au fost utilizate în timpul examinării.

Drepturile sunt următoarele:

1. Inspectați orice spații și clădiri aparținând instituției care face obiectul inspectării, cu excepția celor reglementate de legea secretului de stat.
2. Trimiteți o petiție președintelui pentru a avea câteva documente disponibile pentru examinare.

Conducerea organizației și persoanele supuse verificării trebuie să asiste în timpul verificării, să furnizeze orice documente la prima solicitare a președintelui, dacă sunt necesare. Și, de asemenea, răspundeți la toate întrebările în scris sau oral, atunci când acestea apar.

Răspunderea pentru încălcări

Conform Reglementărilor privind controlul financiar intern municipal, obiectele de control sunt responsabile de documentarea, dezvoltarea, monitorizarea, implementarea și dezvoltarea controlului intern în organizație.

Dacă au fost identificate deficiențe și cei responsabili pentru acestea, atunci aceștia din urmă răspund conform Codului Muncii din țara noastră.

Contestații din partea cetățenilor

Regulamentul privind controlul intern al calității al unei organizații medicale reflectă și procedura de examinare a cererilor din partea cetățenilor.

Contestațiile pot fi atât în scris, cât și oral. Cetăţenii au dreptul de a se plânge, de a scrie cereri, de a face sugestii cu privire la problemele organizatorice ale instituţiei medicale, precum şi la calitatea îngrijirilor.

Organizația trebuieluați în considerare fiecare contestație, luați-le în considerare, luați măsuri cu privire la contestație, pregătiți răspunsuri și trimiteți-le solicitanților. Aceasta include, de asemenea, analiza unui anumit recurs și dezvoltarea modalităților de eliminare a cauzelor care au cauzat reclamația sau declarația.

Lucrările de birou privind apelurile se desfășoară separat de alte cazuri. O persoană din personal este aleasă responsabilă pentru această direcție. El este numit de șeful organizației prin ordin.

Fiecare caz include o petiție, un ordin scris sau o cerere de revizuire, materiale ale cazului și o copie a răspunsului care a fost trimis solicitantului.

Eșantionul de regulament privind controlul intern nu indică perioada de timp pentru examinarea cererilor, fiecare instituție își stabilește propria perioadă de răspuns.

Pentru a ține cont de contestații, organizația deschide un registru. Contestațiile care sunt făcute în scris sau trimise prin e-mail ajung acolo. Șeful organizației este responsabil pentru completarea corectă a jurnalului contabil și întreținerea acestuia.

1. Următoarele date trebuie înregistrate în jurnalul contabil: prenume, prenume, patronimul solicitantului.
2. Numărul ordinal al contestației.
3. Locul de reședință al solicitantului.
4. Data primirii contestației.
5. Numele organizației care a trimis contestația.
6. Numărul și data înregistrării contestației.
7. Baza de recurs.
8. Informații despre angajatul care examinează aplicația.
9. Rezultatul analizei.
10. Numărul și data înregistrării răspunsului la contestație.

Este important să știți astacererile anonime nu vor fi luate în considerare. Decizia cu privire la cine va lua în considerare cutare sau cutare recurs este luată de șeful organizației. El emite o instrucțiune sau un ordin în termen de trei zile de la data înregistrării contestației.

Este interzisă direcționarea plângerilor cetățenilor către angajatul care este direct afectat de această plângere.

Angajatul care este desemnat să efectueze o verificare a faptului contestației trebuie să abordeze această problemă în mod obiectiv. Apelul trebuie analizat din toate părțile și la momentul stabilit. Angajatul poate invita solicitantul la o conversație, îi poate cere acestuia din urmă informații suplimentare și, de asemenea, poate primi explicații scrise de la angajații organizației.

Când se analizează cereri civile, trebuie respectate drepturile terților, care sunt stabilite de legea țării noastre. În cazul în care contestația este formulată împotriva terților, iar aceștia din urmă sunt împotriva luării în considerare a acesteia, atunci managerul decide să nu ia în considerare contestația și înștiințează solicitantul despre aceasta.

Dacă o cerere scrisă conține o întrebare sau o reclamație care nu intră în competența acestei organizații, lucrarea este trimisă autorității competente cu o scrisoare de intenție.

Se întâmplă că solicitantul a aplicat deja la organizație și cererea sa a fost luată în considerare. Dacă situația se repetă și nu există motive de reexaminare, atunci șeful are dreptul să nu ia în considerare contestația și să notifice solicitantul despre aceasta.

O organizație trebuie să răspundă la contestație în termen de treizeci de zile de la data înregistrării. Trebuie să răspundeți în scris pe formular.e-mail de trimis. Pentru evitarea dificultăților, un eșantion este prevăzut în Regulamentul privind controlul intern al întreprinderii.

Dacă, în urma examinării recursului, s-au constatat dovezi că au avut loc încălcări, atunci făptuitorii riscă pedepse în conformitate cu fișele postului și Codul Muncii.

Contestațiile orale sunt luate în considerare în organizație la o recepție personală. O astfel de recepție ar trebui să fie efectuată cel puțin o dată la șapte zile. Orele, zilele și locul recepției personale sunt stabilite de șeful organizației.

Când un apel personal nu trebuie verificat suplimentar, răspunsul la acesta poate fi dat imediat în momentul primirii.

Dacă solicitantul nu este de acord cu rezultatele examinării, atunci el se poate adresa instanței sau unei organizații superioare.

Sondaj pentru cetățeni

În instituțiile medicale, sunt deseori efectuate anchete ale pacienților. Acest lucru se face pentru a identifica deficiențe sau nereguli în activitatea organizației și pentru a îmbunătăți calitatea serviciilor oferite.

Această procedură se efectuează o dată pe trimestru prin completarea chestionarelor anonime. Rezultatele sondajului sunt disponibile gratuit.

Conform rezultatelor sondajului, șeful organizației decide asupra necesității unor modificări în furnizarea de servicii sau echipamente tehnice.

Concluzie

După cum puteți vedea, setul de momente care se reflectă în poziție este diferit în fiecare organizație. Ceea ce este necesar pentru funcționarea unei instituții financiare nu contează pentru o instituție medicală și invers. Oricumfurnizarea este menită să îmbunătățească calitatea serviciilor oferite și se pune accent pe aceasta. Acest lucru este deosebit de important în organizațiile medicale, deoarece cu cât sunt mai mari calificările angajaților și echipamentele tehnice, cu atât este mai probabil să diagnosticheze corect și să prescrie un tratament adecvat. Și este corect ca șefii instituțiilor medicale să răspundă solicitărilor cetățenilor și să meargă înainte în orice chestiune.

În ceea ce privește instituțiile financiare, aici sunt necesare și Reglementările privind controlul intern. Întrucât activitatea este legată în primul rând de bani, atunci angajații organizației pur și simplu nu pot face greșeli, ceea ce înseamnă că vinovații trebuie pedepsiți. Este deosebit de important să respectați toate reglementările pentru bănci, deoarece acolo oamenii obișnuiți își poartă economiile, de multe ori ultimele.

De asemenea, companiile de construcții nu pot ignora calitatea scăzută a serviciilor lor. Ei reconstruiesc clădiri cu oameni în ele, ceea ce înseamnă că, dacă sunt folosite materiale de calitate scăzută sau tehnologie greșită, se va întâmpla o catastrofă - casa se va prăbuși și este posibil să existe victime umane.

Comparând cele trei organizații, înțelegem că acest document intern pur și simplu nu poate lipsi. Prea mult este legat de el și depinde de el. Datorită lui, se efectuează controale de control, care ajută la eliminarea deficiențelor și încălcărilor, iar acest lucru este, de asemenea, bine. Principalul lucru este că auditul este efectuat de oameni corecți și onești, care nu vor pune interesele personale deasupra cerințelor prevăzute de Regulamentul privind controlul intern al calității.