Pensie contributiva: procedura de constituire si plata acesteia. Formarea pensiei de asigurare și a pensiei capitalizate. Cine are dreptul la plăți de pensie finanțate?

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Modificat ultima dată: 2023-12-17 10:39

Contrar credinței populare, grija pentru viitoarele deduceri de la buget include nu doar angajarea oficială și plata contribuțiilor obligatorii la Fondul de pensii, ci și posibilitatea de a alege varianta de dezvoltare și formarea viitoarelor subvenții. Pentru a nu regreta profiturile pierdute și a primi beneficii decente la împlinirea unei anumite vârste, este necesar să înțelegem cum se calculează deducerile de la buget în Rusia, ce constituie o asigurare și ce este o pensie finanțată, procedura de formare și plata contributiilor obligatorii de la angajator. După ce au făcut o alegere, cetățenii vor putea nu numai să afle cuantumul deducerilor din buget, ci și să-și indexeze economiile.

Pensie finanțată: caracteristici și caracteristici

Pensiile în Rusia sunt împărțite în 2 tipuri: asigurări și părți finanțate. PrimulDeducerile sunt folosite pentru plata prestațiilor lucrătorilor care au împlinit deja vârsta de pensionare, precum și a pensiilor sociale (care nu sunt legate de bătrânețe). Partea cumulată reprezintă contribuțiile angajatorului la Societatea de Administrare sau la Fondul Nestatal de Pensii. Pensia finanțată va fi plătită după ce angajatul împlinește o anumită vârstă.

Formarea unei pensii de asigurare (și a unei pensii finanțate) se poate realiza în două moduri:

• 6% - în Marea Britanie sau NPF pentru indexarea ulterioară a fondurilor acumulate și 10% - pentru plăți de asigurări;
• toate 16% - pentru contribuțiile la pensionari.

În primul caz, angajatul trebuie să contacteze birourile Fondului de pensii al Federației Ruse pentru a scrie o cerere de transfer la NPF sau Codul Penal. În al doilea, dimpotrivă, nu trebuie să veniți nicăieri - aceasta va însemna un refuz voluntar de a forma o pensie finanțată pentru a acumula plăți de asigurare pentru beneficiarii existenți ai fondurilor bugetare.

Transferul contribuțiilor de pensie către FNP: caracteristici

Pentru a crește cuantumul contribuțiilor viitoare de la angajator la Fondul de pensii, un cetățean trebuie să facă o alegere: în care dintre organizații își va finanța pensia. Formarea, investirea, plata și dreptul de moștenire a contribuțiilor vor depinde direct de decizia corectă a angajatului.

Acei cetățeni care până la sfârșitul lunii decembrie 2015 nu și-au ales o companie care ar fi angajată în indexarea contribuțiilor obligatorii (OPS) sunt considerați „tăcuți”. Pensia capitalizată, procedura de formare a acesteia și plata pentru „tăcuți” rămân în trecut- acum toate plățile de pensie vor fi o singură dată și vor fi indexate în funcție de starea economiei țării și de mărimea bugetului. De la 1 ianuarie a acestui an, 6% din economii vor merge automat către partea de asigurări, care este destinată plății prestațiilor către pensionari.

Angajații născuți în 1967 (și perioadele ulterioare), care s-au hotărât cu privire la alegerea unei companii de pensii nestatale, își asumă responsabilitatea pentru starea contribuțiilor obligatorii de la angajator.

Atunci când alegeți între stat și FNP (sau Societatea de Administrare), trebuie avut în vedere faptul că transferul cotei cumulative din contribuțiile la pensie către o altă societate sau fond de administrare se efectuează o dată pe an și în cazul unei modificări a deciziei cu privire la „soarta” deducerilor din buget, trebuie să vă adresați din nou la departamentul Fondului de pensii al Federației Ruse. Totuși, la schimbarea FNP cu un interval de timp mai mic de 5 ani, deducerile de indexare primite în perioada de aflare în compania anterioară se consumă.

PFR sau NPF: care este mai bine?

Fiind confruntați cu alegerea modului de utilizare a părții finanțate din pensie, cetățenii Federației Ruse trebuie să decidă care direcție este o prioritate pentru ei.

Dacă refuzați să transferați economiile de pensie către FNP sau Marea Britanie, valoarea contribuțiilor sociale depinde în întregime de starea economiei țării și de mărimea bugetului acesteia. Statul garantează indexarea anuală a plăților de asigurări, ținând cont de creșterea inflației și a factorilor de ajustare. Pensie finanțată, ordinul acesteiaformațiunile și plățile în acest caz nu sunt luate în considerare.

Nivelul coeficienților care corectează valoarea finală a primelor de asigurare pentru stat va fi semnificativ mai mic decât pentru companiile private, întrucât indexarea acestora este legată de starea companiei pe piața serviciilor de asigurări. Adică, cetățenii ruși au de ales: să rămână în fondul de pensii și să li se garanteze că vor primi plăți de asigurare la împlinirea unei anumite vârste sau să transfere contribuțiile finanțate către o companie privată, unde vor fi indexați în continuare..

Dacă activitatea companiei în ultimul an a avut succes, valoarea plăților comerciale aferente pensiei finanțate poate fi mai mare decât partea de asigurare oferită de stat. Cu toate acestea, aici există riscul pierderii de profit: în cazul în care un FPN sau o companie de administrare a desfășurat o campanie cu pierderi, nu se va efectua nicio plată suplimentară la pensia finanțată.

Cum să alegi NPF-ul potrivit și UK?

Când alegeți un FPN sau o companie de management, în primul rând, trebuie să acordați atenție disponibilității unei licențe care dă dreptul de a furniza servicii pentru OPS și ONG-uri. Prezența unei licențe garantează îndeplinirea de către organizație a obligațiilor sale pentru asigurarea și securitatea pensiilor, și anume: indexarea contribuțiilor angajaților ținând cont de ratele de profitabilitate FPN, informații actualizate cu privire la nivelul economiilor de asigurare, plata fondurilor. integral într-o sumă forfetară sau împărțit pe puncte.

Pensia finanțată este plătită de firma pe care angajatul a ales-o ultima (în cazul modificării FNP). Este important de știut că a avea o licență nu înseamnă neapărat succesactivitatea companiei pentru perioada curentă și nicio companie nu oferă o garanție de 100% că contribuțiile plătitorilor vor fi indexate.

Pe lângă licență, angajatul trebuie să studieze cu atenție activitățile NPF sau MC, să compare recenziile clienților cu promisiunile angajaților companiei, să studieze ratingurile agențiilor.

partea finanțată a pensiei în NPF sau Marea Britanie. Numărul de clienți care și-au încredințat economiile, experiența în domeniul asigurărilor și lipsa de nemulțumire din partea participanților la programul de asigurare joacă, de asemenea, un rol important în determinarea candidatului.

Ce trebuie să faceți dacă o licență a fost luată de la un NPF?

Din 2015, Banca Centrală a înăsprit cerințele pentru NPF și MC, în special pentru furnizarea de servicii de pensii populației din Federația Rusă. Acest lucru a dus la numeroase revocări de licență din partea companiilor care nu au eșuat due diligence.

Una dintre deciziile care a determinat privarea de dreptul de a se angaja în activități în domeniul ONG-urilor și ONG-urilor a fost nerespectarea cerințelor legislației Federației Ruse privind cuantumul economiilor de pensie, care servesc ca o garanție a îndeplinirii obligațiilor față de membrii fondului.

Cetățenii ale căror FNP sau MC și-au pierdut licențele își pot transfera contribuțiile unei alte companii, de exemplu, la Fondul de pensii al Federației Ruse,care va fi responsabilă doar de formarea unei pensii de asigurare (și nu va exista pensie finanțată în acest caz) sau a unui alt fond nestatali.

Din 2015, în Rusia funcționează un sistem de garantare a contribuțiilor la pensii, care funcționează pe principiul asigurării depozitelor bancare, care protejează fondurile acumulate ale angajaților, care vor fi plătite integral din fondurile Fondului de pensii. al Federației Ruse sau NPF (Marea Britanie).

Cum să aflați mărimea viitoarei pensii?

Când vă transferați la un FPN sau la o pensie finanțată din Marea Britanie, procedura de formare și plată a acesteia va fi afișată pe site-ul companiei. Pentru a face acest lucru, trebuie să vă înregistrați în „Contul personal”, după ce ați trecut identificarea necesară. În orice fond nestatal, la intrarea pe șantier trebuie să fie indicate numele complet al angajatului, numărul acordului OPS sau NPO și SNILS. Ca detalii suplimentare, pot solicita o adresă de înregistrare, informații despre angajator și un extras din carnetul de muncă.

După înregistrarea în „Contul personal”, următoarele informații vor fi disponibile pentru participantul la program:

• Data încheierii contractului de către ONG sau ONG.
• Starea contractului (activ, suspendat, închis).
• Suma totală a fondurilor acumulate.
• Suma dobânzii acumulate pentru perioada din momentul aderării la NPF sau Regatul Unit până în perioada actuală.
• Extrasul de cont de pensie (chitanță de la angajator, contribuții personale, indexare).
• Partea cumulativă transferată de la un alt FNP (în cazul transferului de la unulcompanie la alta).

Pentru a calcula cu exactitate mărimea viitoarei pensii, utilizatorul resursei poate folosi un calculator care va calcula online ce plăți sunt datorate plătitorului după încheierea lucrului. Calculele se bazează pe vârsta participantului, sexul, începutul angajării și salariul oficial. Principiul calculatorului este simplu: cu cât nivelul remunerației pentru muncă este mai mare, cu atât este mai mare cuantumul pensiei datorate plătitorului.

Calculul părții principale a pensiei de muncă pe site-ul PFR urmează același principiu.

În plus, utilizatorii pot folosi un serviciu gratuit: comandarea unui extras de la Fondul de pensii al Federației Ruse. Raportul privind starea contului de pensie și plățile acumulate se generează o dată pe an. Partea finanțată din pensie, procedura de formare și plată a acesteia nu vor fi reflectate în raportul PFR.

Cum se obține partea finanțată a pensiei?

După ce angajatul a împlinit o anumită vârstă (60 de ani - bărbat, 55 - femeie), are dreptul la plata economiilor, pe care le poate primi la sediul PFR sau la un fond non-statal (UK). Cuantumul deducerilor datorate salariatului va depinde de cât timp a fost încheiat acordul OPS, de nivelul salariilor și de starea FNP. Dacă activitățile fondului au avut succes, atunci pensia finanțată, a cărei formare a început de la data încheierii acordului OPS, va fi plătită ținând cont de ratele de rentabilitate care sunt individuale pentru fiecare organizație comercială. Dacă mărimea portofoliului de investiţiiFNP sau MC a fost mic pe durata contractului, sau compania a întâmpinat dificultăți pe piața financiară, atunci partea acumulată din pensie finanțată, ținând cont de dobânda acumulată, va fi mică, sau nu vor exista indemnizații la toate.

Pensia capitalizata, procedura de constituire si plata depind in totalitate de activitatile companiei, iar in cazul in care suma totala a angajamentelor nu se potriveste platitorului, puteti contacta conducerea societatii cu cererea de revizuire a factorului de ajustare.

Fiecare companie plătește partea finanțată în felul său, iar fiecare dintre companii permite participantului la program să aleagă o metodă convenabilă de înscriere: o sumă forfetară sub forma unei sume totale sau sub formă de plăți de anuitate defalcat pe luni.

Pentru a primi plăți, un angajat trebuie să împlinească vârsta cerută și să aibă documente justificative la el: un pașaport rusesc, un certificat de pensie, SNILS și un acord OPS. Dacă metoda de primire a plăților implică prezența unui cont bancar, atunci trebuie să luați detaliile pentru efectuarea transferului. La oficiul poștal rusesc, se va percepe o taxă pentru serviciu în conformitate cu tarifele organizației.

Plata părții finanțate din pensie către succesorii legali

Legea privind plata pensiilor capitalizate stabilește că în cazul decesului unui cetățean, contribuțiile la pensie ale acestuia vor fi plătite succesorilor săi. Pentru a determina în mod independent cercul de persoane care vor avea dreptul la plată, un participant la programul OPS sau un ONG trebuie să contacteze UIF (dacă este„Silent”) sau NPF și scrieți o cerere de repartizare a cercului de persoane care vor primi beneficii.

Dacă angajatul nu a stabilit în mod independent cine are dreptul la plăți de pensie finanțată, dreptul prioritar de a primi contribuții aparține rudelor săi apropiate: copii, soț, părinți.

Frații/frații, nepoții și bunicii sunt al doilea în rândul care primește o pensie finanțată. Procedura de formare a acestuia nu va diferi de plata către rudele anterioare.

Pentru a primi contribuții la pensie, rudele trebuie să contacteze biroul PFR sau NPF în termen de 6 luni de la data decesului participantului la program și să furnizeze un pachet de documente care confirmă conexiunea și dreptul de a primi plăți. FIU ia o decizie privind acumularea/refuzul în termen de 5 zile, companiile nestatale - până la 14 zile lucrătoare.

Deducerile vor fi efectuate cel târziu în a 20-a zi a lunii următoare datei de primire a cererii.

OSC și ONG-uri: care este diferența?

Cei care doresc să-și indexeze economiile din asigurări s-au confruntat în mod repetat cu problema care este metoda mai profitabilă: asigurarea de pensie nestatală sau asigurarea obligatorie de pensie.

Atât în primul cât și în al doilea caz, economiile angajatului transferate la Fondul de pensii vor fi indexate.

Principala diferență dintre programe este că, în cazul unui acord OPS, economiile de pensiesunt deduse de către angajator, iar la un ONG, angajatul însuși este obligat să efectueze plăți (DSV) către UIF. Și dacă, în cadrul OPS, plățile depind de nivelul salarial al participantului la program, atunci în cadrul DSV, clientul însuși alege valoarea deducerilor (dar nu mai mică decât suma stabilită prin acord).

Astfel, OSC și ONG-uri sunt programe conexe (cum ar fi conceptele de pensie finanțată și de plată a pensiei pe termen), diferența este doar în modul de efectuare a contribuțiilor.

Moratoriu asupra părții finanțate a pensiei

De la 1 ianuarie 2014, Guvernul Federației Ruse a „înghețat” pensiile finanțate ale cetățenilor pentru o perioadă nedeterminată. Această decizie a fost luată în legătură cu modificările legate de reorganizarea sistemului de fonduri de pensii, fiecare dintre acestea trebuind să fie testată de Banca Centrală pentru îndeplinirea tuturor obligațiilor față de părțile la acord. Companiile care au trecut testul au primit automat licență perpetuă pentru a furniza servicii de pensii populației și au intrat în programul de asigurări de economii de pensii. Prelungirea moratoriului în 2016 s-a datorat deficitului bugetar și stării dificile a economiei ruse.

Pensia finanțată, procedura de formare și plată a acesteia în 2016 nu vor fi încă indexate.

Astfel, acest articol a fost dedicat problemei de actualitate privind pensiile care interesează mulți (procedura de constituire, plăți, justificări legale) și posibile nuanțe în acest domeniu.