Operațiuni de numerar și credit ale băncilor. Tipuri de operațiuni bancare

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Modificat ultima dată: 2023-12-17 10:39

O bancă ca instituție comercială poate oferi clienților un număr mare de servicii financiare, dar în același timp se vor efectua 2 tipuri principale de operațiuni - numerar și credit. Care este specificul ambelor? Ce se poate urmări în semnificația ambelor tipuri de operațiuni în ceea ce privește dezvoltarea unei instituții de credit?

Specifice ale tranzacțiilor cu numerar în bănci

Ce sunt tranzacțiile bancare în numerar? Acestea includ acceptarea de numerar și alte obiecte de valoare de la clienții instituțiilor financiare, precum și eliberarea activelor relevante către aceștia sau către alți cetățeni solicitanți. Casa de casă a unei bănci este adesea privită ca unul dintre cele mai lichide active ale unei instituții, dar este clasificată drept una cu venituri mici. Scopul principal al operațiunilor în cauză este organizarea unui sistem de servicii pentru clienți pentru o instituție de credit. Circulația fondurilor în acest caz este reglementată de reglementări emise în principal de Banca Centrală, care are statutul de centru național de emisii.

Tranzacțiile în numerar ale băncilor rusești sunt printre cele mai importante domenii de activitate economicăinstituțiile relevante. Acceptând fonduri de la clienți - persoane fizice, persoane juridice, organizația mărește rezervele disponibile, care ulterior pot fi utilizate pentru a desfășura activități extrem de profitabile, legate în primul rând de acordarea de împrumuturi - private, corporative. Banca poate primi venituri suplimentare din cifra de afaceri în numerar, de exemplu, prin perceperea unui comision pentru emiterea de fonduri în anumite cazuri (de regulă, aceasta se referă la retragerea veniturilor din conturile de decontare și de numerar ale întreprinderilor).

Tranzacțiile cu numerar ale băncilor se desfășoară conform următoarelor principii:

- cifra de afaceri a fondurilor se realizează în conformitate cu standardele adoptate de Banca Centrală a Federației Ruse;

- numerarul este plasat în conturile interne ale unei instituții de credit;

- stabilirea limitelor de sold este implementată în conformitate cu reglementările adoptate.

Există o subspecie specială a tranzacțiilor cu numerar - cele care sunt efectuate de autoritatea de reglementare, Banca Centrală. Va fi util să studiați specificul lor mai detaliat.

Tranzacții în numerar ale Băncii Rusiei

Astfel, nu numai băncile comerciale efectuează tranzacții cu numerar, ci și autoritatea de reglementare a creditelor - Banca Centrală a Federației Ruse. Acestea se desfășoară ca parte a serviciului instituțiilor private pe bază de contract. Aceste operațiuni permit:

- optimizați fluxul de numerar al unei instituții de credit comercial;

- asigurați decontările prompte pe conturile clienților deținute de persoane fizice sau juridice;

- pentru a efectua transferuri în timp util de fonduri către bănci în limita limităcerințe.

Rezolvarea fiecăreia dintre sarcinile Băncii Centrale a Federației Ruse impune autorității de reglementare să respecte regulile oficiale ale legii sau reglementările locale. Având în vedere ce constituie operațiunile de numerar ale unei bănci care îndeplinește funcții de control și supraveghere pe piața de credit și financiară, vom studia specificul unor astfel de proceduri desfășurate de instituțiile comerciale.

Tranzacții cu numerar în instituții de credit comercial

Băncile private efectuează tranzacții cu numerar care au ca scop deservirea clienților - persoane fizice sau juridice. În acest caz, se aplică regulile emise de autoritatea de reglementare, Banca Centrală a Federației Ruse. Principalele operațiuni ale băncilor, care se desfășoară pe segmentul comercial al sectorului credit și financiar, sunt rezumate:

- pentru a accepta numerar;

- pentru a emite numerar.

Primul grup de operațiuni presupune că clientul sau partenerul instituției transferă numerar:

- către casierie;

- colectori care transferă ulterior fonduri către bancă;

- către organizațiile partenere, care apoi transferă numerar către o instituție de credit prin transfer bancar.

Banii sunt emiși în majoritatea cazurilor direct la casieria unei instituții financiare. Dacă o entitate juridică solicită numerar, atunci acesta poate fi primit pe baza documentelor justificative care confirmă cheltuirea țintită a fondurilor.

Funcții casierie

Băncile care efectuează tranzacții cu numerar angajează specialiști care aucompetenţe în acest tip de activitate – casierii. Aceștia răspund de calcularea corectă a sumelor ce urmează a fi primite de la clienți, sau, dimpotrivă, de emitere, le creditează în cont și le certifică cu documentele necesare. Casiera oferă, de asemenea, depozitarea în siguranță a fondurilor - folosind, de exemplu, un seif. Munca unui specialist cu profilul corespunzător este, de asemenea, destul de strict reglementată de lege.

Restricții privind tranzacțiile cu numerar

Legislația rusă prevede o serie de restricții privind utilizarea plăților în numerar. Deci, tranzacțiile cu numerar ale băncilor în conturi deținute de persoane juridice pot fi efectuate numai în limitele sumei stabilite legal. La rândul lor, aceste tranzacții în conturile persoanelor fizice, precum și în decontări între cetățeni și organizații, pot fi efectuate în general în mod liber, fără a se ține cont de suma de numerar.

Utilizarea CCP în tranzacții cu numerar

Cel mai important aspect al operațiunilor luate în considerare este utilizarea caselor de marcat, adică caselor de marcat. Acest tip de infrastructură este în cele mai multe cazuri obligatoriu la acceptarea și emiterea de fonduri în bănci. O CCP utilizată de o instituție financiară trebuie, în primul rând, să fie înregistrată și, în al doilea rând, să asigure calcularea corectă a tranzacțiilor. Se poate observa că CCP este folosit și în cazurile în care clientul plătește ceva cu un card de plastic - fără a încasa.

Operațiunile considerate ale băncilor se desfășoară ținând cont de normele care formează disciplina de numerar. Să le studiemdetalii despre caracteristici.

Disciplina numerarului în decontări: care este specificul acesteia?

Normele care formează disciplina de numerar pot fi:

- emis de autoritatea de reglementare;

- elaborat de bancă ținând cont de interesele investitorilor, managerilor - cu condiția ca acestea să nu contravină prevederilor reflectate în sursele oficiale.

Aceste norme stabilesc:

- procedura generală pentru tranzacțiile cu numerar ale băncii;

- reguli de depozitare, transport de numerar.

Reglementările relevante sunt considerate destul de stricte. În instituțiile financiare, contabilitatea operațiunilor (atât băncile private, cât și cele publice) se efectuează dacă există infrastructura necesară pentru menținerea disciplinei de numerar. Prezența acestuia este unul dintre criteriile pentru ca autoritatea de reglementare să elibereze o licență unei instituții financiare. Banca nu are dreptul de a lucra fără un permis corespunzător.

Există un număr mare de alte criterii care predetermină legitimitatea deținerii unei licențe de către o instituție de credit. Printre acestea - respectarea strictă a disciplinei de numerar, precum și a prevederilor legii care reglementează tranzacțiile cu numerar. De mare importanță în acest caz sunt, desigur, indicatorii economici ai instituției, dar calitatea gestionării capitalului bancar este determinată în mare măsură de gradul de respectare a disciplinei numerarului. Calificările specialiștilor care lucrează în organizație, capacitățile infrastructurii acesteia și eficiența sistemului de management sunt importante aici.

Casier -elementul principal al infrastructurii necesar băncii pentru realizarea operațiunilor în cauză. Este de obicei prezentat în mai multe varietăți, care este determinat de amploarea instituției financiare, de caracteristicile serviciilor pe care le oferă. Să studiem specificul activității caselor băncilor mai detaliat.

Caracteristici ale organizării activității caselor de casă

Principalele operațiuni de decontare ale băncilor legate de circulația numerarului se desfășoară în cadrul următoarelor tipuri principale de casierie:

- credit (acceptă numerar de la clienți sau parteneri);

- consumabile (în ele se emite numerar);

- schimbare;

- recalculatoare de numerar.

Implementarea anumitor tranzacții cu numerar este posibilă doar pe baza documentelor justificative interne. Sunt eliberate de un angajat al bancii, cel mai adesea de o casieră. Aceste documente pot fi certificate suplimentar cu sigiliu, alte elemente care atestă autenticitatea sursei utilizate. Adesea, operațiunile de decontare ale băncilor sunt implementate într-un singur ghișeu.

Probabil, majoritatea băncilor moderne au propriile bancomate, prin care fondurile sunt emise automat clienților lor. Această procedură presupune că clienții instituției financiare au carduri de plastic emise de bancă.

Este posibil să emiti numerar de la un bancomat al unei instituții cetățenilor care au carduri în mână care sunt emise de o altă bancă. În acest caz, instituția relevantă poate câștiga suplimentarprin perceperea unui comision pentru deservirea clienților altor organizații. Dar această procedură este posibilă numai dacă cardul de plastic vă permite să utilizați unul dintre acele sisteme de plată care este susținută de banca care asigură ATM-ul cu funcția de achiziție.

Alături de bancomate, instituțiile financiare folosesc în mod activ și terminale de plată – pentru a accepta, la rândul lor, numerar de la clienți și a-i credita în conturile acestora. Următorul cel mai important grup de operațiuni comerciale ale băncii - tranzacțiile de credit. Să luăm în considerare specificul lor mai detaliat.

Specificitatea operațiunilor de creditare

Operațiunile de credit ale băncilor, ușor de urmărit, pe baza numelui acestora, sunt asociate cu creditele acordate de instituțiile respective. Sunt raporturi juridice fixate în acorduri speciale cu clienții. Ca și în cazul tranzacțiilor cu numerar, serviciile pot fi furnizate persoanelor fizice sau juridice. Acest contract stabilește cât împrumută banca împrumutatului și în ce condiții - în ceea ce privește dobânda și perioada de rambursare.

Există destul de multe variante de tranzacții de credit. Ele pot fi clasificate în funcție de atribuirea lor unui anumit segment. Astfel, operațiunile de creditare ale băncilor pot fi conectate cu piețele:

- împrumuturi de consum;

- ipoteci;

- împrumuturi corporative.

Fiecare dintre segmentele marcate se caracterizează printr-o abordare specială a băncii în ceea ce privește formarea contractelor de împrumut. Deci, în zonăcreditele de consum sunt acordate clienților pe o perioadă relativ scurtă, la dobânzi destul de mari, dar, de regulă, fără garanții. Creditele ipotecare sunt de obicei pe termen lung, sunt emise la o rată mai mică a dobânzii și, în majoritatea cazurilor, cu garanții sub formă de locuințe care sunt achiziționate. Împrumuturile corporative - în special când vine vorba de împrumuturi celor mai mari întreprinderi, pot fi caracterizate de dorința băncilor și a debitorilor de a determina termenii individuali ai acordului, în funcție de amploarea afacerii, profitabilitatea acesteia și istoricul creditului..

Un alt criteriu de clasificare a tranzacțiilor de credit este formatul împrumutului. Acestea sunt:

- primar;

- a trimis acorduri de refinanțare.

Împrumut primar - un raport juridic în care o persoană sau organizație încheie un contract cu o bancă pentru prima dată sau pentru a utiliza fondurile primite pentru a rezolva probleme care nu sunt legate de rambursarea împrumuturilor existente. La rândul său, refinanțarea este o operațiune de credit, care este un raport juridic sub forma unui contract de împrumut pentru eliberarea de fonduri unei persoane pentru rambursarea împrumuturilor existente.

Băncile comerciale și operațiunile bancare, ca și în cazul procedurilor de numerar, sunt reglementate de normele Băncii Centrale a Federației Ruse. Printre principalele instrumente de influență pe piață ale principalei instituții financiare a statului se numără rata cheie. În multe privințe, determină modul în care organizațiile comerciale implementează politica în domeniul operațiunilor de creditare. Să studiem funcțiile sale mai detaliat.

Rata cheie ca principal instrument de reglementare al Băncii Centrale a Federației Ruse

Foarte multe operațiuni ale Băncii Rusiei pot afecta piața de credit la scară națională, dar economiștii consideră că stabilirea unei rate-cheie este cel mai important instrument al Băncii Centrale a Federației Ruse de influențare financiară. sistem al statului. Valoarea acestuia determină care ar trebui să fie dobânda de credit plătită de instituțiile financiare private către Banca Rusiei pentru utilizarea fondurilor de emisiune împrumutate. Acest indicator, la rândul său, afectează direct procentul pe care o instituție comercială îl va stabili pentru contractele de împrumut cu clienții săi.

Cu cât rata cheie a Băncii Centrale a Federației Ruse este mai mică, cu atât este mai activă piața de credit privat, de regulă. În plus, o scădere semnificativă a acesteia activează de obicei refinanțarea, deoarece deținătorii de împrumuturi curente au posibilitatea de a reîmprumuta fonduri, dar la rate mai mici.

O rată cheie ridicată este de obicei stabilită de Banca Centrală în cazul unei situații problematice în economia statului. La rândul său, îmbunătățirea indicatorilor la nivel macroeconomic poate predetermina declinul indicatorului corespunzător. Acest lucru poate duce la o creștere a cererii de împrumuturi de la persoane fizice sau juridice. În unele state, rata cheie este minimă sau chiar negativă. Acest lucru se datorează dorinței autorităților monetare de a crește cât mai mult capitalizarea economiei.

Dacă piața de credit la un moment datîncetinește, atunci conducerea băncii poate intensifica munca legată de dezvoltarea serviciilor de numerar pentru clienți. Rezolvarea acestei probleme poate fi facilitată de faptul că tipurile comune de operațiuni bancare considerate de noi sunt în multe cazuri interconectate. Să studiem acest aspect mai detaliat.

Relația dintre operațiunile de numerar și de credit ale băncilor

Circulația numerarului și emiterea de împrumuturi sunt principalele operațiuni ale băncilor în ceea ce privește realizarea de profit. Regularitatea implementării lor predetermina faptul că acestea sunt adesea ținute simultan. Un exemplu simplu: o bancă, după ce a aprobat cererea de împrumut a unui client, semnează un acord cu acesta și îi cere să meargă la casierie pentru a primi numerar. Dacă o persoană întocmește un card de credit - poate, având-l în mână, va dori să scoată bani la un bancomat. Ulterior, o persoană va trebui să depună numerar în contul său de credit pentru a rambursa împrumutul sau pe card în același scop.

Faptul că o bancă folosește aceeași infrastructură pentru a deservi clienții cu împrumuturi care sunt utilizate pentru tranzacții standard în numerar poate juca un rol pozitiv în diversificarea modelului de afaceri al unei instituții financiare. Dacă o bancă întâmpină dificultăți în promovarea produselor de credit, aceasta va avea oportunități de a dezvolta activități legate direct de serviciile de numerar.

CV

Deci, am luat în considerare care sunt principalele operațiuni monetare ale băncilor - numerar și credit. Primul - suficientfoarte lichid, dar nu foarte profitabil. Tranzacțiile cu numerar ale unei bănci generează venituri în principal din comisioane percepute de instituția de credit. Indirect, ele predetermină apariția profitului datorită formării de rezerve bancare care pot fi utilizate în alte domenii de activitate. Cele doua operațiuni, dimpotrivă, pot crește semnificativ capitalizarea unei instituții financiare. O bancă, care a emis un împrumut, se așteaptă de obicei să primească un profit destul de mare, dar există posibilitatea ca clientul să nu poată rambursa împrumutul din cauza dificultăților financiare.

Ce operațiuni bancare au prioritate în ceea ce privește implementarea modelului de afaceri la un moment dat este stabilit de conducerea unei instituții financiare. Acest lucru depinde în mare măsură de valoarea ratei cheie a Băncii Centrale. Cu cât este mai mare, cu atât piața de credit este, de regulă, mai puțin intensă și are sens ca banca să dezvolte activ domenii legate de serviciul clienților în numerar.