Ce să plătiți impozit pe vânzările de mașini?

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Modificat ultima dată: 2023-12-17 10:39

O mașină pentru unii rezidenți ai Federației Ruse joacă rolul de proprietate vitală. Dar uneori este timpul să scapi de vehicul. De exemplu, dacă proprietarul plănuiește să cumpere un vehicul nou. Trebuie să plătesc impozit pentru vânzarea unei mașini? Și dacă da, cum se face? Care sunt beneficiile în acest sau acel caz? Răspunzând la aceste întrebări, o persoană își poate vinde cu ușurință bunurile mobile. În caz contrar, pot apărea probleme serioase cu FTS. Sunt plini de anumite sancțiuni. Vom vorbi despre ele mai târziu.

Dreptul sau obligația?

În primul rând, luați în considerare punctele cheie ale subiectului. Trebuie să plătesc taxa pe vânzările de mașini?

Conform legislației în vigoare în Rusia, atunci când realizează profit, un cetățean este obligat să plătească impozit la nivelul stabilit. Suma exactă depinde de banii transferați.

Este vorba despre impozitul pe venit. Și, prin urmare, în mod ideal, atunci când vinde o proprietate (inclusiv o mașină), proprietarul dă o parte din venit trezoreriei statului. Este datoria contribuabilului.

Cu toate acestea, impozitarea pe vânzarea de vehicule și imobile nu are loc întotdeauna. Condiții preferențiale în Rusiaprivind impozitele sunt prezente de mult timp. Și aproape toată lumea le poate folosi. Puțin mai târziu ne vom da seama când și cum este permis să nu plătiți pentru vânzarea proprietății.

Suma plăților

Ce impozit pe vânzarea unei mașini va transfera un cetățean? Este vorba despre TVA. Pentru diferite categorii de populație, cuantumul deducerilor va fi diferit. Mai ales când vine vorba de anumite numere.

Am aflat la ce impozit se supune vânzarea unei mașini. Suma plăților este determinată după cum urmează:

• 13% din suma conform contractului - pentru rezidenții Federației Ruse;
• 30% din fondurile primite - pentru cetățenii străini.

Nu pot fi oferite informații mai precise. La urma urmei, după cum sa menționat deja, o taxă specifică pentru vânzarea unei mașini este stabilită în funcție de valoarea proprietății.

Data scadentă

Până când trebuie să plătesc taxele datorate?

În această chestiune, totul este mult mai simplu decât pare. Impozitul pe venitul persoanelor fizice se plătește înainte de data de 15 iulie a anului următor celui în care se încheie tranzacția. Adică, dacă vindeți un vehicul în 2017, va trebui să plătiți pentru el înainte de 15.07.2018. Această regulă este reglementată de Codul fiscal RF.

Este important să rețineți că o persoană trebuie să își raporteze venitul înainte de a plăti impozitul. Acest lucru se face prin depunerea unei declarații la autoritatea locală a Serviciului Fiscal Federal. Declararea profitului populatiei se face pana la data de 30 aprilie a anului urmator perioadei in care banii pentru tranzactie au fost virati vanzatorului.

Consecințele neplății

La încheierea unui contract de vânzare a unui autoturism, plătiți impozitva trebui aproape întotdeauna. Dar există și excepții. Ne întâlnim cu ei mai târziu.

În primul rând, să aflăm cu ce este plină ascunderea veniturilor și neplata impozitelor pe venitul personal. Un cetățean se poate confrunta cu următoarele sancțiuni:

• penalizare de până la 20% din suma datoriei, în cazul în care s-a produs raportul, dar banii nu au fost transferați;
• penalități de acumulare;
• penalizare de până la 30% din plată dacă nu se depune declarația.

În plus, proprietarul poate fi chemat la Serviciul Fiscal Federal pentru a scrie o notă explicativă. Toate acestea aduc multe necazuri. Prin urmare, este mai bine să aflați elementele de bază ale legislației fiscale rusești. Atunci nu vor fi probleme la vânzarea unei mașini.

Proprietar nou și vânzare vehicul

Cât impozit pe vânzările de mașini va trebui să plătesc? Cetăţenii Federaţiei Ruse plătesc 13% din suma conform contractului de cumpărare. În niciun caz nu va exista o plată mai mică.

Acum să ne uităm la diferite scenarii. Să presupunem că o persoană a cumpărat un vehicul și dorește să-l vândă. Mașina este deținută de vânzător de mai puțin de 3 ani. Atunci ce?

În acest caz, în mod ideal, impozitarea este prezentă. Conform legislației în vigoare, taxa pe vânzarea unui autoturism cu o vechime mai mică de 3 ani se percepe fără greșeală. 13% din încasări vor trebui donate.

Proprietate și vânzare pe termen lung

Și ce să faci dacă vehiculul este deținut de o persoană mai mult de 36 de luni? Această opțiune este mai frecventă în viața reală.

Taxele la vânzarea unei mașini deținute mai mult de 3 ani nu sunttaxat. Acesta este un fel de beneficiu pe care toată lumea se poate baza. Principalul lucru de reținut este că 36 de luni vor expira în aceeași zi după achiziționarea mașinii.

Cu alte cuvinte, dacă 3 ani întregi expiră în ziua următoare tranzacției de vânzare a bunurilor mobile, vechiul proprietar al vehiculului va trebui să plătească integral taxa. Iar în cazul încheierii operațiunii în ziua următoare după expirarea a 36 de luni - nr.

Mulți oameni preferă să aștepte perioada specificată și abia apoi să vândă mașina. Această tehnică este adesea folosită cu imobiliare pentru a evita impozitarea.

Sume mici

Cât se impozitează când vindeți o mașină? Există beneficii în acest sens?

Da. Cert este că există condiții preferențiale care permit proprietarilor să nu transfere impozitul pe venitul personal pentru o tranzacție. Regulile se vor aplica chiar dacă mașina a fost deținută de mai puțin de 36 de luni.

De exemplu, valoarea impozitului pe vânzarea unei mașini va fi zero dacă suma de bani transferată în temeiul contractului nu depășește 250.000 de ruble. Aceste fonduri nu sunt supuse impozitului pe venitul personal în nicio circumstanță.

Adică, taxa pe vânzarea unei mașini nu se aplică tranzacțiilor pentru care un cetățean nu primește mai mult de 250 de mii de ruble. Cel mai adesea, o aliniere similară are loc în legătură cu mașinile vechi.

Pierderi pentru proprietar

Dar asta nu este tot. Există și alte beneficii legate de subiectul studiat.

Am aflat când vânzarea unei mașini este scutită de taxe. Ultima excepție sunttranzacții efectuate în pierdere pentru proprietar. Vorbim despre un vânzător de bunuri mobile.

Cu alte cuvinte, dacă o persoană a cumpărat o mașină cu 3 milioane de ruble și a vândut-o cu 2.000.000, impozitele nu ar trebui să fie plătite. În orice caz, vânzătorul va fi scutit de impozitul pe venitul persoanelor fizice. Beneficiul este legat de faptul că o persoană face inițial o afacere în pierdere, de fapt, fără a primi profit real.

Cum să reduceți taxele

În Rusia, există multe secrete care ajută la reducerea legală a taxei pe vânzările de mașini. Despre ce este vorba mai exact?

De exemplu, un vânzător de bunuri mobile poate reduce cuantumul impozitului pe venitul personal asupra sumelor alocate pentru întreținerea și service-ul unui autoturism. Principalul lucru este să dovediți că costurile au fost suportate de proprietarul anterior al vehiculului.

În anumite condiții, puteți face o deducere fiscală. Cetăţenii care lucrează oficial au dreptul la o rambursare de 13% din costurile suportate la vânzarea vehiculului.

Documente pentru reducerea plății

Se va percepe taxa pe vânzarea unei mașini (mai puțin de 3 ani de proprietate), dar poate fi redusă. Să folosim costul întreținerii mașinii.

Proprietarul-vânzător va trebui nu numai să depună o declarație la Serviciul Fiscal Federal la timp, ci și să prezinte:

• pașaport;
• acord de vânzare;
• documente pentru mașină;
• chitanțe pentru reparații;
• verificări pentru achiziționarea de piese de schimb și de piese ale vehiculului;
• acord de întreținere.

Acesta este pachetul principal de documente care va ajuta la reducerea impozitului în finalca urmare. Să aruncăm o privire la deducerea de mai jos. Primul pas este să aflați cum să depuneți declarația fiscală.

Despre depunerea unei declarații

Cuantumul impozitului la vânzarea unei mașini se calculează ținând cont de profitul primit în baza contractului. Pentru a face acest lucru, va trebui să depuneți o declarație sub forma 3-NDFL.

Hârtia corespunzătoare este trimisă întotdeauna Serviciului Federal de Taxe - atât dacă este obligat să plătească taxe în cele din urmă, cât și atunci când se utilizează beneficii.

Vânzătorul va trebui să acționeze astfel:

1. Colectați un pachet de lucrări în forma stabilită. Lista lor este prezentată mai jos.
2. Completați formularul de impozit pe venit pentru 3 persoane.
3. Trimiteți un pachet de documente la autoritatea locală a Serviciului Fiscal Federal (conform înregistrării vânzătorului) în termenele stabilite de lege.

Asta este. Nu este nimic dificil în asta. Puteți da viață ideii:

• personal;
• prin poștă;
• în formă electronică (pe site-ul web al Serviciului Federal de Taxe sau pe „Serviciile de stat”).

Astăzi, un apel personal la biroul fiscal este cel mai solicitat. Prin urmare, ne vom concentra asupra acestui scenariu.

Dacă folosește depunerea electronică, utilizatorul va:

1. Intrați în serviciul Federal Tax Service sau „Servicii publice”.
2. Găsiți un serviciu de depunere a impozitului pe venit.
3. Completați formularul de solicitare urmând instrucțiunile de pe ecran.
4. Dacă este posibil, atașați capturi de ecran/fotografii cu hârtie de bună calitate disponibile.
5. Faceți o programare la Serviciul Federal de Taxe.

Rămâne doar să veniți în ziua stabilită la biroul fiscal cu un pachet de documente pre-asamblat. Nimic altceva nu este necesar. Totul nu este așape cât de greu pare la început.

Documente pentru declarație

Depunerea unei declarații joacă un rol important în impozitare atunci când vindeți o mașină. Acesta este un moment cheie care afectează situația în ansamblu.

Pentru a trimite formularul de impozit pe venit pentru 3 persoane la Serviciul Federal de Taxe, trebuie să pregătiți o serie de documente. Dealerul auto va avea nevoie de:

• carte de identitate;
• acord de vânzare;
• primirea primirii banilor pentru tranzacție;
• documente pentru mașină;
• contract de cumpărare/donare/moștenire a vehiculului către vânzător;
• alte documente pentru a ajuta la reducerea sau scăderea taxei.

După cum arată practica, pregătirea lucrărilor nu oferă nicio bătaie de cap. În plus, este mai bine să atașați o copie a pașaportului cumpărătorului. Această tehnică vă va scuti de orice probleme în viitor atunci când studiați documentația Serviciului Federal de Taxe. Va fi clar cine a cumpărat mașina și de la cine.

Taxe de transport

Există o altă problemă care îngrijorează mulți cetățeni atunci când cumpără o mașină. În special, dacă un vehicul este achiziționat de la mâini, adică se achiziționează o mașină uzată.

Aceasta este o taxă de transport. Când vinzi o mașină, trebuie să o plătești sau nu? Și cât timp va trebui să plătească fostul proprietar pentru bunurile mobile vândute?

Direct când vinde o mașină, vânzătorul nu trebuie să plătească taxe de transport. Dar momentul tranzacției va fi luat în considerare la calcularea sumei pentru deținerea mașinii în final.

Încă un an după vânzarea vehiculului, fostul proprietar al mobiluluiproprietatea va transfera taxa de transport. Acest fenomen este legat de faptul că contribuabilii plătesc proprietatea la un an după achiziționarea acesteia. Aceasta înseamnă că la vânzarea unui autoturism în 2016, taxa de transport este plătită pentru ultima dată în 2017. Aceasta va fi plata pentru anul precedent.

Există încă o caracteristică căreia merită să fii atentă. Aceasta este procedura de calcul a taxei de transport. La vânzarea unui vehicul, vânzătorul, la un an de la încheierea tranzacției relevante, va plăti pentru tranzacția menționată, dar într-o sumă mai mică decât de obicei. Valoarea taxei de transport la vânzarea unei mașini este calculată luând în considerare lunile întregi de proprietate asupra vehiculului.

Important: rotunjirea la o lună se efectuează dacă proprietarul a vândut mașina în sau după data de 15. În caz contrar, timpul de păstrare scade.

Să presupunem că tranzacția a fost efectuată pe 16 iunie 2016. Apoi vânzătorul va plăti în 2017 impozitul pe mașină, calculat pentru 6 luni. Dacă operațiunea de vânzare se efectuează pe 14 iunie, va trebui să plătiți timp de 5 luni. Toate acestea nu sunt atât de greu de înțeles.

Data scadenta pentru plata taxei pe vehicul

Acum câteva cuvinte despre cât timp trebuie să plătiți taxa de transport. Mai exact, atunci când cetățenii trebuie să plătească pentru bunurile mobile vândute nu conform declarației.

Notificările privind plata taxelor de transport se transmit, de regulă, înainte de data de 1 noiembrie a anului următor perioadei de achiziție (sau vânzare) imobilului. Iar plata chitanței este necesară până la 1 decembrie inclusiv. Începând cu 2 decembriecalculul pedepsei. Și plățile corespunzătoare nu vor afecta noul proprietar al mașinii.

Sfaturi pentru proprietari

Vânzarea unei mașini nu este impozitată dacă un cetățean vinde o proprietate pe care o deține de mai mult de 3 ani sau când face o tranzacție în valoare de cel mult 250 de mii de ruble. Acestea sunt cele mai frecvente scenarii.

Iată sfaturi pentru a ajuta cetățenii să se pregătească să plătească taxe atunci când vând vehicule:

1. Păstrați toate documentele care indică achiziționarea aparatului și conținutul acestuia. Aceste acte vor fi utile atunci când declarați venitul.
2. Dacă o persoană dorește să vândă o mașină care este deținută de puțin mai puțin de 3 ani, este mai bine să aștepte puțin. După 36 de luni de proprietate, tranzacția nu va fi taxată.
3. Când plătiți, asigurați-vă că cereți cumpărătorului o copie a pașaportului, precum și eliberați o chitanță pentru primirea fondurilor.
4. Predepunerea declarațiilor de impozit pe venit și plata impozitelor datorate. Întârzierile sunt pline de costuri suplimentare pe termen lung.

Este important de reținut că verificarea tranzacțiilor pentru vânzarea de mașini se realizează de către Serviciul Fiscal Federal foarte rapid. Astfel de operațiuni sunt înregistrate la poliția rutieră la înmatricularea vehiculelor pentru un nou proprietar. Prin urmare, nu ar trebui să ascundeți veniturile. Și căutați soluții pentru a evita impozitele.

Rezultate

Ne-am dat seama de toate caracteristicile impozitării atunci când facem tranzacții pentru vânzarea de mașini. Acum acest subiect nu va cauza probleme. Mai ales dacă vă pregătiți din timp pentru operațiuni.

În mod ideal, cetățenii plătesc taxe pe mașinila vânzarea proprietății relevante. Dar în anumite circumstanțe nu există impozitare. Principiile descrise se aplică pe întreg teritoriul Federației Ruse fără excepție. Și, prin urmare, va fi posibil să fii scutit de taxe pentru o tranzacție doar în cazuri excepționale.

Pe baza celor de mai sus, putem concluziona că vânzătorul vehiculului va trebui să se concentreze asupra următoarelor limite de timp:

• depunerea declarației - până pe 30 aprilie;
• plata impozitului pe venitul personal conform contractului - până pe 15 iulie;
• primirea avizelor fiscale privind taxa de transport - până la 1 noiembrie;
• plata taxei pe mașină - până la 1 decembrie.

În toate cazurile, este implicit anul următor perioadei tranzacției. Nu este nevoie să efectuați instantaneu plățile corespunzătoare. Vă puteți lua timp cu aceste sarcini. Principalul lucru este să îndeplinești timpul alocat. Cu o pregătire la timp, nu este atât de dificil.