Ce documente sunt necesare pentru o deducere fiscală: o listă de documente pentru înregistrare

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Modificat ultima dată: 2023-12-17 10:39

Aplicarea la deduceri fiscale este un serviciu destul de popular. Dar ce trebuie pregătit pentru implementarea sarcinii? Și cine este eligibil să depună o petiție în formă fixă? Mai jos vom lua în considerare documentele necesare pentru o deducere fiscală, precum și ne vom familiariza cu regulile de bază pentru calcularea fondurilor corespunzătoare populației. Fără acestea din urmă, pregătirea lucrărilor va fi inutilă. Prin urmare, regulilor legale va trebui să li se acorde atenția cuvenită.

Caracteristic

Ce este o deducere fiscală?

Acesta este denumirea dată procesului de recuperare a unei părți din cheltuielile pentru anumite servicii contra impozitelor remise pe venit. Dacă o persoană plătește impozit pe venitul personal, are dreptul de a primi un serviciu, deși nu este întotdeauna cazul.

De fapt, statul va rambursa solicitantului o anumită sumă de fonduri pentru anumite cheltuieli. Dar cu unele restricții. Acestea vor fi discutate mai târziu.

Tipuri de returnări

Ce documente sunt necesare pentru o deducere fiscală? Problema principală este lipsa unui răspuns clar la întrebarea pusă. Totul depinde de situația specifică și de tipul returului.

Până în prezentse obișnuiește să se aloce astfel de deduceri:

• standard ("pentru copii");
• social (pentru tratament/educație/droguri);
• proprietate (pentru o ipotecă sau achiziție obișnuită de imobil);
• profesional (eliberat în principal de antreprenori individuali, nu ne vom familiariza cu el).

În consecință, atunci vom studia fiecare scenariu. Numai cu o pregătire adecvată va fi posibilă recuperarea rapidă a unei părți a costurilor pentru anumite operațiuni.

Condiții de bază

Te gândești la ce documente pentru a obține o deducere fiscală vor fi util în 2018? Pentru început, va trebui să studiați regulile de bază pentru depunerea cererilor de formulare stabilite. La urma urmei, nu toți cetățenii au dreptul la rambursarea cheltuielilor efectuate.

Astăzi, există astfel de reguli pentru obținerea unei deduceri:

1. Solicitantul trebuie să aibă cetățenie rusă. Străinilor nu li se oferă studii de drept.
2. Un cetățean trebuie să transfere autorităților fiscale impozitul pe venitul personal în valoare de 13%, nici mai mult, nici mai puțin. În consecință, nu orice antreprenor își va putea exercita dreptul la o rambursare.
3. O persoană trebuie să aibă un loc de muncă oficial. Sau trebuie să se înregistreze ca antreprenor individual. Venitul neoficial nu este luat în considerare de autoritățile fiscale.
4. Tranzacția pentru care solicitantul plătește trebuie înregistrată la persoana care solicită rambursarea. Toate tranzacțiile sunt efectuate și în numele persoanei respective.

Important: sub anumitecircumstanțe, puteți returna bani pentru serviciile prestate soțului, copiilor, fraților și surorilor.

Limite și restricții

Documentele pentru obținerea unei deduceri fiscale de un tip sau altul trebuie întocmite numai atunci când există un drept pentru serviciu. Dispare după epuizarea limitelor stabilite pentru fiecare tip de retur.

În conformitate cu legile în vigoare, deducerea este de 13% din cheltuielile efectuate. În același timp, este imposibil să recuperezi mai mult decât impozitele transferate de o persoană sub formă de impozit pe venitul personal într-un anumit an.

În plus, fiecare tip de deducere are propriile limite. Și anume:

• pentru achiziționarea de proprietate - 260.000 de ruble;
• la un credit ipotecar - 390.000 de ruble;
• deduceri sociale - 120.000 de ruble (și nu mai mult de 50.000 de ruble pentru educația fiecărui copil).

Deducerea standard pentru un copil este emisă de angajator și este fixă. Nici nu ne vom familiariza cu acest scenariu.

Important: nu puteți returna mai mult de 15.600 de ruble în total pentru orice deducere socială pe an. Dar un cetățean poate cere imediat o rambursare pentru 3 ani care au trecut de la încheierea tranzacției.

Regulile de mai sus nu se aplică tratamentelor costisitoare. Pentru aceasta puteți returna exact 13% din plăți.

Unde se aplică

Mulți sunt interesați de unde să meargă cu documente pentru o deducere fiscală. Aceasta este o întrebare destul de simplă. Dar fiecare decide singur ce să facă.

În Rusia, cererile de formulare stabilite sunt acceptate:

• taxăcorpuri;
• MFC;
• Servicii cu fereastră unică.

Anumite tipuri de returnări pot fi emise de către angajator. De exemplu, o deducere standard sau socială.

Procedura acțiunilor

Este important nu numai să înțelegeți aspectele juridice ale problemei studiate și lista documentelor necesare pentru o deducere fiscală, ci și să înțelegeți cum să acționați în acest sau acel caz.

Să luăm în considerare procedura de depunere a unei cereri la Serviciul Fiscal Federal al Federației Ruse. Cetățeanul va avea nevoie de:

1. Creați un pachet de documente necesare pentru un anumit caz.
2. Completați o cerere de rambursare. Solicitarea trebuie să includă detaliile contului destinatarului fondurilor.
3. Trimiteți o cerere la autoritatea de înregistrare.
4. Așteptați un răspuns din partea Serviciului Federal de Taxe. De obicei sosește în 1,5-2 luni.
5. Primiți bani în contul specificat. Procesul durează încă 60 de zile.

Nu este nimic dificil sau de neînțeles în asta. Principalul lucru este să aflați ce documente sunt necesare pentru a primi o deducere fiscală de un tip sau altul.

Important: dacă serviciul este refuzat, Serviciul Fiscal Federal indică motivul în răspunsul său. Persoana are o lună pentru a corecta situația fără a retrimite solicitarea.

Pachet principal

Ce documente de deducere fiscală trebuie să pregătească toți potențialii solicitanți? Aceasta nu este o întrebare atât de dificilă. Mai ales dacă îl împărțiți în mai multe părți.

Pentru început, să facem cunoștință cu lista de lucrări necesare în orice circumstanțe. Este inclus indiferent de tipul de returnare.

Solicitantul va fi obligat să:

• certificate de venit (de exemplu, sub formă de impozit pe venit pentru 2 persoane);
• declarație fiscală pentru o anumită perioadă;
• carte de identitate;
• declarație;
• cecuri și chitanțe care indică faptul că au fost efectuate anumite cheltuieli.

Dar asta nu este tot. Ce documente pot fi necesare încă pentru o deducere fiscală? Să ne ocupăm de această problemă în continuare!

Important: toate documentele de plată trebuie eliberate solicitantului. În caz contrar, returul nu va fi procesat.

Cumpărarea proprietății

Pentru început, să studiem cel mai frecvent scenariu. Vorbim de returnarea cheltuielilor pentru cumpărarea proprietății. În special, imobiliare.

Să luăm în considerare procesul de formare a unui pachet de hârtie folosind exemplul cumpărării unui apartament. În acest caz, solicitantul trebuie să:

• declarație USRN;
• acord de cumpărare a proprietății;
• extrase și chitanțe ale vânzătorului care primește bani pentru operațiune.

Aceste componente raportează la documentele enumerate anterior. Uneori trebuie să încerci din greu să obții dreptul de a te întoarce. Mai ales când se solicită servicii în căsătorie.

Pentru membrii familiei

Documentele pentru o deducere fiscală pentru un apartament pot fi suplimentate. De exemplu, dacă vorbim despre obținerea unei rambursări de către o persoană din familie. Atunci este mai bine să vă pregătiți complet pentru proces.

Chestia este că solicitanții familiei sunt adesea rugați să:

• certificat de căsătorie/divorț;
• certificate de adopție;
• Certificatele de naștere ale tuturor copiilor (mai ales dacă dețin apartamentul fiind rambursat).

În unele cazuri, trebuie să luați un extras din contul personal al apartamentului și din ITO. De regulă, o astfel de documentație nu este necesară de la cetățeni. Dar va fi util când cumpărați o proprietate.

Ipoteca și retur

Ce documente pentru o deducere fiscală la cumpărarea unei proprietăți pe o ipotecă sunt utile? Această întrebare începe să îngrijoreze multe familii moderne.

Până acum, Serviciul Fiscal Federal, atunci când face o rambursare pentru împrumutul principal, cere:

• contract ipotecar;
• programare de plată;
• chitanțe pentru plata facturilor scadente;
• certificat de proprietate asupra apartamentului.

Asta este. Este recomandabil să atașați referințele enumerate în originale. Copiile lor nu vor fi, de asemenea, de prisos. Nu este nevoie să certificați documentația.

Dobândă ipotecară

Ce documente să pregătiți pentru o deducere fiscală dacă doriți să returnați fonduri pentru dobânda ipotecară? În acest caz, pachetul de hârtie nu va fi prea mare. Seamănă cu declarațiile de returnare a banilor conform contractului principal de credit ipotecar.

În plus, solicitanții vor trebui să aducă:

• cecuri de dobândă;
• program de rambursare a împrumutului.

Nu este nevoie de nimic altceva. De fapt, totul este mult mai simplu decât pare. Și dacă un cetățean se pregătește din timp pentru operație, va putea cere bani fără prea multe bătăi de cap.

Tratament propriu

Acumluați în considerare profiturile sociale. De exemplu, pentru tratament. Acesta este un scenariu destul de comun. Mai ales când vine vorba de naștere plătită sau de tratament stomatologic.

În Rusia modernă, astfel de documente necesare sunt alocate pentru o deducere fiscală pentru propriul tratament (sau achiziționarea de medicamente):

• contract cu o instituție medicală;
• documente de plată;
• raport medical cu rețetă pentru medicamente;
• licență pentru unități medicale;
• licență de doctor (în unele cazuri).

Pentru a pregăti documentația de bază pentru restituirea banilor pentru serviciile prestate, un cetățean trebuie să contacteze registratura spitalului selectat. Ei vor forma rapid un pachet din referințele enumerate. Principalul lucru este să iei cu tine chitanțele care confirmă cheltuielile.

Tratament pentru copii

Următoarea opțiune este de a aplica pentru o deducere pentru îngrijirea copiilor. De obicei, se referă la minori și cu dizabilități.

În astfel de circumstanțe, trebuie să luați suplimentar un certificat de naștere sau de adopție de la Serviciul Fiscal Federal. În plus, va trebui să dovediți că solicitantul a fost cel care a plătit serviciile medicale. Acest lucru este ușor de făcut.

Ca și în toate cazurile de mai sus, trebuie să atașați aceste documente pentru o deducere fiscală la pachetul principal de documente. Puteți trimite o solicitare pentru examinare și puteți aștepta un răspuns din partea autorităților fiscale.

Studiu propriu

Un alt scenariu este un apel către Serviciul Fiscal Federal pentru a primi bani pentru școlarizare. De exemplu, un frate sau o sorăpropriul tău copil sau tu însuți. Exercitarea dreptului este mult mai ușor decât pare.

Să studiem certificate suplimentare pentru rambursarea cheltuielilor pentru studiile noastre. Acestea includ:

• certificat de student;
• acord cu o instituție de învățământ;
• licență de organizare;
• acreditarea specialității/arii de studiu alese.

Ultimele două lucrări trebuie depuse ca copii certificate de către un notar. Le poți lua la departamentul de contabilitate al unei instituții de învățământ.

Important: o persoană are dreptul la o deducere de școlarizare „pentru ea însăși”, indiferent de forma de studiu. De asemenea, puteți returna cheltuielile pentru cardul „ramburs”.

Predarea rudelor

Mai dificilă este situația în care există returnarea banilor pentru studiul rudelor. De exemplu, o soră sau propriul ei copil. În primul caz, va trebui să încercați din greu.

Chestia este că un cetățean trebuie să găsească și să pregătească:

• declarații care confirmă rudenia cu studentul;
• acord pentru furnizarea de servicii educaționale;
• certificat de studii (luat la scoala/gradinita/universitate/scoala tehnica);
• licență și acreditare a organizației.

Problema principală este de a dovedi relația dintre solicitant și fratele/sora sa. Mai mult, uneori, Serviciului Federal de Taxe i se poate cere să sublinieze faptul că nimeni altcineva nu poate plăti pentru servicii educaționale.

În cazul predării copiilor, totul este mult mai simplu. Pachetul de referințe enumerat anterior este completat de un act asupraadopție sau certificat de naștere.

Important: o întoarcere de acest tip este permisă numai dacă ruda nu are un loc de muncă oficial și înainte de a împlini vârsta de 23 de ani. De obicei, numai taxele de școlarizare cu normă întreagă pot fi rambursate.

Concluzie

Am aflat ce documente sunt necesare pentru o deducere fiscală în Rusia în 2018. Acum nu ar trebui să fie probleme cu pregătirea certificatelor. Și inclusiv obținerea unei rambursări. Principalul lucru este să urmați instrucțiunile enumerate mai devreme.

De fapt, obținerea unei deduceri pentru anumite tranzacții este o operațiune destul de lungă și laborioasă. Durează aproximativ 4-6 luni, ținând cont de pregătirea tuturor documentației enumerate mai sus.

După cum am spus deja, unei persoane i se poate refuza o deducere. Dar refuzul nu afectează dreptul de a aplica din nou. O persoană poate solicita o rambursare dacă îndeplinește condițiile enumerate. Și până la epuizarea limitelor stabilite pentru deduceri.