Forme principale de plăți internaționale

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Modificat ultima dată: 2023-12-17 10:39

Decontări internaționale pentru tranzacțiile în curs de desfășurare cu mărfuri joacă un rol important în lumea afacerilor din diferite țări. Acestea acoperă toate operațiunile de comerț exterior pentru schimbul de bunuri sau servicii, reglementează componenta financiară a operațiunilor necomerciale, promovează mișcarea activă a capitalului, îmbunătățirea pieței.

Principii, natura și formele reglementărilor internaționale

Decontările internaționale se efectuează prin conturi speciale folosind sucursale străine ale băncilor sau conturi deschise de corespondent (nostro) în orice bancă străină sau conturi de corespondent curent (loro) pentru decontări și flux de capital.

Organizarea și formele de plată în comerțul internațional sunt destul de diverse. De regulă, toate reglementările internaționale sunt efectuateîn valute convertibile, adică în monedele naționale ale țărilor lider în sens economic.

În lumea financiară de astăzi, obligațiile de decontare cu aur în circumstanțe speciale au dispărut, dar țările își pot vinde părți din rezervele lor de aur pentru a cumpăra valute convertibile. Astfel, aurul rămâne baza de garanție a tuturor tranzacțiilor internaționale.

De obicei, plățile internaționale sunt reglementate de legile valutare ale țărilor care participă la relațiile comerciale, termenii contractelor, regulile comerțului internațional și activitatea economică externă a țării. În același timp, în practica economică mondială, există multe tipuri de plăți fără numerar în cadrul contractelor care fac posibilă utilizarea eficientă și flexibilă a rezervelor financiare ale țărilor, promovarea dezvoltării economice și utilizarea diferitelor metode bancare pentru efectuarea decontărilor valutare internaționale..

Comandă și reguli combinate într-un sistem de schimb

Decontările internaționale, de fapt, dublează formele decontărilor interne, de care diferă doar prin componenta valutară: sunt schimbul efectiv al monedei naționale naționale cu oricare alta.

În termeni legali, este necesar să se stipuleze în ce monedă ar trebui să fie tranzacția, deoarece uneori cerințele comercianților captează mai multe valute din diferite țări.

Fizic, bancnotele nu participă la decontări internaționale, iar plățile pentru tranzacții în sine se fac sub formă de tranzacții documentare, transferuri, acreditive, cecuri, cambii. Exprimarea formei reglementărilor internaționale -cifra de afaceri documentară a țărilor.

În prezent, rezervele financiare ale majorității țărilor sunt exprimate în dolari SUA, ceea ce poate fi periculos pentru unele țări instabile din punct de vedere economic, mai ales în perioadele de criză financiară.

Caracteristicile plăților internaționale includ

1. Executarea obligatorie a unui contract internațional ca modalitate de utilizare a principalelor forme de plăți internaționale.
2. Plata documentelor de transport și de plată.
3. Contabilitatea și reglementarea tuturor decontărilor internaționale prin legile țărilor care participă la o tranzacție de comerț exterior.
4. Unificarea decontărilor prin natura documentară a tranzacțiilor fără participarea fizică a rezervelor de aur și de schimb valutar ale țărilor.
5. Dependența decontărilor internaționale de influența cotațiilor și cursurilor valutare.
6. Utilizarea regulilor și garanțiilor unificate ale tranzacțiilor comerciale adoptate de comunitatea economică internațională.

Esența, conceptul și formele plăților internaționale fără numerar sunt baza pentru eficacitatea tranzacțiilor de comerț exterior.

Există mai multe tipuri de plăți de bază. Acestea sunt împărțite în:

• scrisoare de credit și metode de plată de colectare;
• transferuri de bani;
• decontări cu transferuri de bani în avans folosind conturi deschise în valută;
• facturi și plăți cu cecuri;
• include forme de credit și compensare ale decontărilor internaționale în valută.

Scrisoare de credit și alte forme

Formele documentare ale decontărilor internaționale sunt plăți bazate pe documente emise. De fapt, este obligația băncii să efectueze plăți dacă există o solicitare din partea clientului băncii de a efectua o plată către o terță parte.

În practica internațională de decontare, se utilizează de obicei o acreditivă irevocabilă, adică fără dreptul de a revoca o tranzacție de către un client bancar. Formele de reglementări internaționale includ și o scrisoare de credit documentară.

În practică, aceasta înseamnă că un terț - participant la tranzacție (beneficiarul) emite documente care confirmă expedierea mărfii, clientul băncii este obligat să dea ordin de plată, fără a primi fizic bunul.

O scrisoare de credit poate fi confirmată, cu garanții de plată de către două bănci participante, și neconfirmată, cu o garanție a unei bănci, căreia i se eliberează acreditiv. În funcție de importanța sau riscul tranzacției, părțile aleg una sau alta formă de acreditiv.

În plus, formele de scrisori de credit ale decontărilor internaționale implică tranzacții cu și fără acoperire financiară.

• Cu o scrisoare de credit acoperită, întreaga sumă a tranzacției este transferată imediat în contul bancar al vânzătorului.
• O scrisoare de credit negarantată nu obligă banca să transfere fonduri atunci când deschide o scrisoare de credit.

Caracteristici speciale ale unei scrisori de credit și utilizarea lor în tranzacțiile de comerț exterior

Proprietățile speciale ale unei scrisori de credit includ transferabilitatea și revolving-ul, ca forme speciale de plată în comerțul internațional.

• Transferabil sauo scrisoare de credit transferabilă permite transferul fondurilor către terți.
• O acreditiv revolving asigură utilizarea fondurilor parțial, posibilitatea de a plăti avansuri înainte de primirea integrală a documentației.

Folosirea unei scrisori de credit în tranzacțiile internaționale oferă contracte cu garanții, este un fel de asigurare în implementarea tranzacțiilor de comerț exterior eficace și securizate.

În practica decontărilor bancare sunt acceptate mai multe forme de executare a acreditivelor.

• Plăți întârziate. Acestea prevăd plata finală după primirea efectivă a mărfii. În sistemul activității economice străine, aceasta este cea mai nefavorabilă formă de plată pentru exportator.
• Plăți la vedere. Ele înseamnă plata imediată la prezentarea documentelor în suma indicată în documentele depuse.
• Plăți cu acceptarea ciorme urgente. Acestea prevăd plata la data scadentă a plăților specificată în documente. În acest caz, este posibil să se prevadă primirea sumelor de plată, cu excepția dobânzii la factură, dacă sunt furnizate plățile facturilor.

În cazul în care un astfel de calcul nu este furnizat, scrisoarea de credit este apelată cu plata în rate și se efectuează pe măsură ce se primesc documentele cu termenele limită.

Marja de siguranță: tipuri suplimentare de acreditive în comerțul exterior

• Acreditiv cu negociere de trate, adică posibilitatea de a efectua plăți de către orice bancă. Într-un astfel de caz, există riscul unei discrepanțe în regulile de prelucrare a documentației. De aceea,atunci când alegeți un tip de acreditiv, este necesar să studiați cu atenție conceptul și formele de plăți internaționale.
• Scrisoare de credit folosind o factură. În astfel de calcule, documentul principal este o factură proforma care indică tipul și tipurile de expediere, care garantează livrarea mărfurilor către cumpărător chiar și după plată.

Decontările cu o linie roșie sunt acreditive care prevăd plata avansurilor.

Formular de numerar

În domeniul afacerilor și tranzacțiilor financiare, metodele de colectare a contractelor de finanțare sunt deosebit de populare și unificate, utilizate pe scară largă în practica plăților internaționale.

Colectarea este o obligație a băncii remitente (sau exportatorului) de a efectua toate acțiunile necesare legate de comanda clientului-principal, și de a primi bani de la plătitor - participant la tranzacție, de a credita fondurile la contul principalului.

Organizația și formele decontărilor internaționale sub formă de plăți de colectare sunt de două tipuri: nete și documentare.

• Colectarea netă reprezintă plăți pe cambii și bilete la ordin, cecuri; documentele comerciale nu sunt implicate în acest tip de chitanță de plată.
• Colectarea documentară este o colecție de documente care însoțesc o tranzacție comercială: facturi, transport, documente carnet de transport (carnet-tir).

De regulă, formularul de colectare în reglementările internaționale este utilizat între clienții care au cooperare pe termen lung.

Acest formular nu esteprevede plăți necondiționate, ca, de exemplu, cu formele de plată acreditive, cu toate acestea, are propriile sale avantaje incontestabile.

• În primul rând, risc mai mic de tranzacții de plată în comparație cu scrisoarea de credit.
• Ușurință în operare cu economii directe la tranzacțiile bancare, cheltuieli generale reduse.
• Grad redus de responsabilitate pentru băncile care participă la tranzacție.

Părțile care preferă decontări de colectare în tranzacțiile de comerț exterior sunt determinate de legislația internațională în vigoare. Acesta este principalul, banca remitentă, căreia mandantul i-a încredințat primirea plăților; banca colectoare sau banca care prezintă documentele plătitorului și, în final, plătitorului conform contractului.

Totodată, banca remitentă nu este obligată să verifice documentele depuse de destinatarul plății - principalul, practica verificării este în sarcina exportatorului.

Documentele în sine, disponibilitatea detaliilor băncilor și părților la tranzacție sunt guvernate de regulile de executare a ordinelor de încasare. Regulile reglementează, de asemenea, termenii principali ai tranzacției cu ordinul de colectare.

Alte forme și tipuri de plăți

Pe lângă acreditivele și plățile de colectare, care sunt principalele forme de decontare internațională în tranzacțiile de comerț exterior, sunt utilizate pe scară largă și alte tipuri de ele.

Pe lângă cele de mai sus, acestea sunt reprezentate de următoarele tipuri importante:

1. Transferul bancar este una dintre formele acceptate de tranzacții valutare. Transferul este o plată directă de bani către destinatar sau transferfonduri valutare de la o bancă la alta în numele clientului băncii. Totodată, banca nu poartă nicio obligație de îndeplinire a contractului, care stau la baza transferurilor valutare. Conform legislației Federației Ruse, o bancă este un agent de control valutar, dar își îndeplinește obligațiile în cadrul stabilit de lege: întocmește pașapoarte de tranzacție, monitorizează oportunitatea vânzării valutei străine din operațiunile de export și primește documente vamale care confirmă trecerea tranzacției sub control vamal. Toate celel alte obligații pentru executarea contractului sunt atribuite clientului - participant la activitatea economică străină.
2. Una dintre varietățile de plăți bancare este plata în avans. De regulă, se efectuează de către importatori, iar plata în avans, conform practicii mondiale, poate ajunge până la 30% din valoarea tranzacției. Este obișnuit să plătiți plăți în avans pentru furnizarea de metale scumpe, echipamente valoroase și executarea comenzilor individuale costisitoare în cadrul unui contract.
3. Un tip de transferuri bancare sunt transferuri documentare (condiționale) - constau în acordarea de către banca exportatorului de garanții către banca importatorului pentru a plăti suma corespunzătoare după furnizarea documentelor care confirmă expedierea și calitatea mărfurilor. Pentru a efectua transferuri documentare, exportatorul furnizează băncii documente de expediere care confirmă ieșirea fizică a mărfurilor în afara țării exportatoare, adică confirmă exportul mărfurilor din teritoriul de export.
4. Decontări valutare pe un cont deschis - practica curentă de utilizare a diferitelor formeplăți bancare internaționale. Acest tip de plată este utilizat între clienții care au cooperare pe termen lung în domeniul operațiunilor de export-import și, prin urmare, au încredere necondiționată unul în celăl alt. Tranzacțiile în cont deschis se caracterizează prin faptul că, la expedierea mărfurilor, exportatorul deschide un cont pentru partenerul său din contract - importatorul de mărfuri - în bancă pe numele cumpărătorului, introducând plățile în cadrul tranzacției la debit. a contului deschis. După expedierea mărfii, importatorul stinge datoria pe debitul contului, astfel, decontările conform contractului sunt închise.

Mecanismul efectuării unui transfer bancar pentru a deschide un cont este simplu. Clientul deschide un cont și încheie un acord cu banca privind obligația băncii de a păstra fondurile clientului în acest cont și de a credita toate fondurile primite în contul deschis de client - în favoarea proprietarului. În același timp:

• Banca care efectuează transferul, banca intermediară și beneficiarul (banca care efectuează transferul) în tranzacțiile valutare sunt considerate terțe părți care participă la tranzacție.
• Procedura de utilizare a fondurilor, transferul și stocarea acestora se negociază la încheierea unui acord de deschidere a unui cont corespondent.
• Pentru obligațiile băncii de a efectua un transfer, clientul pune la dispoziție băncii un ordin de plată. Banca execută plăți pe baza unui ordin de plată și a unui acord de deschidere de cont.

Transferurile pentru deschiderea unui cont, de regulă, sunt efectuate în sistemul SWIFT și nu durează mai mult de o oră. Mecanica perioadelor de raportare ale unor bănciîntârzie uneori primirea fondurilor, care, trecând prin conturile corespondente ale băncii, sunt creditate într-o zi în contul clientului și mult mai târziu decât transferul efectiv de către cumpărător.

Compensarea valutară ca una dintre formele decontărilor bancare în operațiunile de comerț exterior

Aceasta este forma de plată acceptată pe baza unui acord între guvernele a două sau mai multe țări. Acordul definește compensarea reciprocă obligatorie a obligațiilor și revendicărilor.

Obiectivele care sunt atinse cu ajutorul decontărilor de compensare sunt variate. De regulă, la încheierea unui acord de compensare, fiecare stat își rezolvă propriile sarcini specifice. Ar putea fi:

• sarcină de a asigura cheltuirea echilibrată a rezervelor de aur și de schimb valutar prin tranzacții de comerț exterior;
• o modalitate de a obține o varietate de împrumuturi avantajoase;
• folosit și ca contramăsuri împotriva condițiilor contractuale nefavorabile din alte țări;
• contribuie la acordarea de asistență economică gratuită și la finanțarea direcționată a țărilor rămase în urmă în dezvoltare economică cu bilanţuri pasive.

O caracteristică a decontărilor de compensare este înlocuirea valutei internaționale (costisitoare) în decontări cu băncile de compensare cu posibilitatea de a efectua plăți în moneda națională pentru a obține compensarea finală a tuturor creanțelor.

În domeniul relațiilor internaționale, compensarea decontărilor joacă un rol important și contribuie la o utilizare mai completă a monedelor naționale, schimbul reciproc de valute pentru desfășurarea curentă.plăți, prevede posibilitatea creării convertibilității, în cadrul acordurilor, a monedelor naționale.

Forma de compensare valutară depinde de țările participante la acord și poate fi acorduri bilaterale și multilaterale. Un exemplu izbitor de decontări multilaterale de compensare este fosta asociație istorică a țărilor membre CMEA, în prezent acestea sunt țările CEE.

Concluzie

Formele bancare de plăți internaționale joacă un rol important în dezvoltarea economiei mondiale. Acestea reglementează plățile și obligațiile în cadrul tranzacțiilor de comerț exterior.

Contribuiți la dezvoltarea legăturilor economice, culturale și de afaceri între țări.

În mod direct proporțional cu nivelul de dezvoltare economică a țării, convertibilitatea monedei naționale este oportunitatea și regulile de încheiere a tranzacțiilor comerciale, alegerea formei de plăți internaționale bancare.

Toate aceste condiții ar trebui discutate în detaliu între părțile interesate, cu luarea în considerare obligatorie a relațiilor reciproc avantajoase și a legislației care reglementează relațiile financiare valutare din țară.

Formele de plăți bancare internaționale reprezintă punctul culminant al oricărei tranzacții de comerț exterior. Băncile nu doar reglementează oportunitatea plăților, ci acționează și ca un fel de garant al tranzacțiilor comerciale în curs.

Fără participarea bancară, multe relații comerciale nu ar fi posibile. Utilizarea regulilor și documentelor unificate permite exportatorilor și importatorilor - participanți pe piața comerțului exterior, să realizeze eficient și profitabilactivități, contribuind astfel la dezvoltarea economiei internaționale.