Riscuri juridice: concepte de bază, tipuri, categorii, asigurări

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Modificat ultima dată: 2023-12-17 10:39

Riscuri juridice - aceasta este posibilitatea apariției unor evenimente care nu au fost prevăzute inițial de către părțile la tranzacție, o persoană juridică, un antreprenor, care afectează rezultatele activităților. Cum să evaluăm corect astfel de riscuri? Cum să le minimizezi? Vom răspunde la aceste și la alte întrebări despre acest subiect mai jos.

Riscuri persoane juridice

În primul rând, să enumerăm toate riscurile posibile în activitatea juridică:

• Obiectiv sau gestionat: natural, penal, tehnic.
• Subictiv sau de necontrolat: contractual, de marketing, financiar, juridic, politic.

După cum putem vedea, subiectul conversației noastre este doar o categorie dintre riscurile cu care se pot confrunta atât o persoană juridică, cât și un antreprenor individual.

Sursele conceptului

Să ne întoarcem la paragraful 1 al articolului 2 din Codul civil al Federației Ruse. Antreprenoriatul (atât întreprinderea individuală, cât și formarea unei companii) este definit aici ca o activitate desfășurată pe propriul risc, precum și care vizează obținerea unui venit regulat prin efectuarealucrări, vânzarea de bunuri, prestarea de servicii, folosirea diverselor proprietăți, imobile și mobile.

Pe baza acestei definiții, chiar și a face afaceri în sine este o afacere riscantă. În primul rând, datorită faptului că un om de afaceri nu poate decât să-și asume gradul de rentabilitate al ocupației sale, succesul continuării afacerii.

În același timp, majoritatea riscurilor legale de aici sunt la momentul încheierii acordurilor, contractelor, oricăror tranzacții.

Definiție legislativă

Dar legislația rusă? Nu conține nicio definiție precisă a riscurilor juridice. Singurul document pe care se poate baza în această chestiune este scrisoarea de recomandare a Băncii Centrale a Federației Ruse din 30.06.2005 nr. 92-T „Cu privire la organizarea managementului riscului juridic și a riscului de pierdere a afacerii. reputație în instituțiile de credit și grupurile bancare."

Se conturează principiile generale ale activității organizațiilor bancare pentru a determina, studia impactul riscurilor juridice atât asupra profitabilității tranzacțiilor, cât și asupra reputației de afaceri a companiilor. În ciuda faptului că cercul de destinatari ai acestei scrisori este limitat, majoritatea recomandărilor din aceasta sunt universale. Acestea pot fi aplicate prin analogie la încheierea diferitelor tranzacții și de către instituții și întreprinderi nefinanciare.

Definiție

Deci, paragraful 1.1 din scrisoarea de recomandare nr. 92-T menționată anterior numește riscurile legale ale organizației probabilitatea unor pierderi sau orice impact negativasupra percepţiei organizaţiei de către clienţii şi contractanţii săi. Aceasta determină probabilitatea de deteriorare a imaginii acestei companii.

În același timp, paragraful 2.1 al acestei scrisori împarte întregul set de riscuri juridice (legale) în două categorii. Acestea sunt interne și externe. Luați-le în considerare mai detaliat.

Grupul interior

Următoarele sunt considerate riscuri juridice interne (legale) ale companiei:

• Incoerența activităților unei întreprinderi sau organizații, acte constitutive, practici de încheiere a tranzacțiilor cu cerințele și normele actuale ale legislației.
• Organizare insuficientă eficientă a activităților departamentelor juridice ale companiei, lipsa unei coordonări adecvate cu echipa de conducere, neglijarea necesității expertizei juridice a fiecărei tranzacții, erori grosolane din punct de vedere juridic la încheierea diferitelor tipuri de acorduri și contracte.
• Încălcarea de către organizație a termenilor contractului pe care l-a semnat. Poate fi atât forțat, cât și intenționat. De exemplu, asumarea unor obligații care sunt disproporționate față de capacitățile reale ale companiei.
• Atenție insuficientă acordată îmbunătățirilor tehnologice, introducerea unui sistem electronic de circulație a documentelor, utilizarea diferitelor resurse de internet pentru corespondența comercială, negocierile cu contrapărțile, participarea la concursuri și licitații.

Grup extern

Categoria de risc extern a unei entități juridice include următoarele:

• Circumstanțe în afara controlului părților la tranzacție. Lorinclud modificări și ajustări legislative, introducerea de taxe noi sau creșterea celor existente, înăsprirea cerințelor pentru activitățile desfășurate de companie.
• Atât implicit forțat, cât și intenționat de către contrapărți.

Măsuri de minimizare

Riscurile unei persoane juridice sunt un fenomen, a cărui probabilitate de apariție poate fi, dacă nu este eliminată, apoi redusă la un anumit nivel. Principalele măsuri organizatorice în acest sens sunt următoarele:

• Identificarea factorilor de risc principali și secundari la încheierea tranzacțiilor, ținând cont de vectorul principal al activității companiei.
• Desemnarea criteriilor de toleranță la risc la semnarea unui contract. Stabilirea condițiilor în care aceasta nu poate fi niciodată încheiată, în ciuda atractivității ofertei.
• Numirea unei persoane responsabile (sau a mai multor persoane cu o distincție între vectorii de care sunt responsabili), a cărei responsabilitate va include atât evaluarea riscurilor legale, cât și minimizarea manifestărilor acestora.
• Crearea unei structuri de informare reciprocă despre posibilele riscuri între conducerea organizației și departamentul juridic al acesteia, alte departamente interesate.
• Determinarea ordinii în care riscurile juridice sunt separate de riscurile de altă natură - producție, credit, financiar etc.
• Crearea unui sistem de monitorizare, evaluarea nivelului riscurilor în raport atât cu organizația în sine, cât și cu clienții, partenerii săi.
• Creațieun sistem de control care monitorizează activitățile departamentului juridic și ale altor specialiști implicați direct sau indirect în încheierea tranzacțiilor, semnarea contractelor etc.
• Asigurare de riscuri juridice. Deoarece pot duce la cele mai negative consecințe. Multe organizații lungi de vedere caută să se asigure împotriva declanșării unui astfel de eveniment asigurat. Dificultatea aici este că este necesar să se prevadă toate situațiile în care riscurile juridice afectează semnificativ rezultatul activității, starea generală de fapt a organizației.

Măsuri de minimizare a riscurilor aflate în afara controlului companiilor

Continuăm să luăm în considerare categoria legală de riscuri ale unei persoane juridice. În ceea ce privește riscurile externe care nu depind de compania însăși, legislația propune următoarele măsuri pentru a le minimiza:

• Monitorizare regulată de către consilierul juridic a modificărilor aduse legislației.
• Înregistrând în activitățile sale perioada dintre adoptarea actului normativ de stat și intrarea în vigoare a acestuia.
• Monitorizarea regulată a știrilor, reportajelor mass-media despre activitatea acelor organe de stat care într-un fel sau altul influențează și reglementează activitățile companiei.
• Atunci când există un nivel ridicat de probabilitate ca anumite acțiuni de reglementare să fie luate de către guvern, compania trebuie să convină asupra posibilelor consecințe ale acestui lucru înainte de a intra într-o tranzacție cu contrapartea sau să oficializeze cumva o astfel de posibilitate în termenii contractului. Măsura cardinală este de a refuza încheierea unui contract până lao prevedere legislativă importantă nu va intra în vigoare.
• Dacă există o probabilitate mare de creștere a plăților obligatorii către trezoreria statului, valoarea majorării acestora trebuie mai întâi inclusă în prețul tranzacției.

Evaluare la încheierea contractelor

Ce alte riscuri ale unei adrese juridice pot fi asociate cu cooperarea cu contrapărțile? Evaluarea lor este complicată de faptul că informațiile contabile ale organizației sunt ascunse de terți, adică de multe ori este imposibil să aflați despre valoarea profitului, cheltuieli, capitaluri proprii, conturile de plătit / creanțe ale unui partener.

În ceea ce privește legislația, recomandă evaluarea riscurilor legale în acest caz după cum urmează:

• Consultați informațiile disponibile public din registre, Registrul de stat unificat al persoanelor juridice, bazele de date de stat privind participarea partenerilor la licitații și licitații, proiecte de investiții.
• Studiați informațiile autorităților judiciare cu privire la natura, numărul de pretenții juridice și financiare împotriva contrapărții, numărul de cauze pendinte în care a apărut partenerul.
• Consultați resursele parchetului, FSSP, inspectoratului de muncă. Aici puteți afla dacă compania are datorii la bugetul de stat, alte contrapărți, proprii angajați, precum și să vă familiarizați cu reclamațiile și plângerile cu privire la munca unui partener, efectuarea de inspecții și alte măsuri de control împotriva acestuia.
• Studiați informațiile furnizate în mass-media, arhivele campaniilor de publicitate ale partenerului. Aici puteți afla despre extinderea activităților, schimbăriintervalul prezentat.

Măsuri de minimizare a riscurilor interne

Acum să prezentăm sfaturile practice ale legislației ruse privind combaterea riscurilor juridice interne. Practic, acestea au ca scop îmbunătățirea abilităților angajaților, încurajând angajații să adopte o abordare mai responsabilă a propriilor sarcini. Acestea sunt următoarele articole:

• Definirea cerințelor clare pentru calificările angajaților, calitățile personale și de afaceri ale angajaților.
• Elaborarea în timp util și comunicarea către fiecare dintre lucrătorii a fișelor de post, o listă de îndatoriri și drepturi, modalități de interacțiune cu colegii și conducerea.
• Cerință strictă din partea angajaților de a respecta cu strictețe regulile de lucru cu secrete comerciale, personale, etică profesională.
• Recomandări regulate ale angajaților pentru formare avansată.
• Atribuirea de stimulente financiare adecvate pentru munca conștiincioasă.

Măsuri tehnice

În concluzie, o serie de măsuri pur tehnice care vor ajuta la reducerea nivelului riscurilor legale în raport cu orice companie:

• Unificarea textelor, formelor de contracte încheiate de organizație.
• Creați un sistem productiv pentru înregistrarea și stocarea tuturor contractelor și acordurilor întocmite anterior.
• Analiza calității de executare a anumitor prevederi, determinând necesitatea precizării oricăror clauze din contracte.
• Crearea unui sistem convenabil de acorduri internedocumente de afaceri, aprobarea acestora de către conducere.
• Optimizarea sarcinii departamentului juridic.
• Oferirea angajaților cu acces regulat la documente de reglementare, literatură juridică actualizată, informații despre practica judiciară, care pot fi necesare, este utilă în îndeplinirea atribuțiilor lor oficiale.

Riscurile legale (legale) sunt doar una dintre categoriile de riscuri cu care se poate confrunta un antreprenor individual sau o organizație (entitate juridică). Acestea sunt împărțite în interne și externe, în funcție de activitățile companiei și de circumstanțe insurmontabile. Legislația Federației Ruse oferă măsuri eficiente de neutralizare și minimizare a acestora, care au fost prezentate în articol.