Ce este un ordin de plată și în ce constă?

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Modificat ultima dată: 2023-12-17 10:39

Majoritatea cetățenilor ruși cunosc conceptul de ordin de plată, dar nu sunt familiarizați cu conținutul complet al acestuia. Dacă completați incorect documentul, faceți pete sau erori, acesta poate fi invalidat. Prin urmare, este important să cunoașteți toate elementele constitutive ale acestui document bancar.

Esența ordinului de plată

Acesta este un document bancar, cu ajutorul căruia proprietarul conturilor de decontare sau personale instruiește organizația care își deservește resursele financiare să transfere o anumită sumă de bani prin debitarea din contul său în cel specificat în comandă.

Majoritatea cetățenilor care nu cunosc detaliile privind completarea unui ordin de plată preferă să nu folosească această metodă atunci când efectuează plăți. Această poziție este incorectă. Acest document vă permite să implementați efectiv orice proces care nu este interzis de lege pentru a transfera fonduri din contul bancar al proprietarului într-un alt cont.

Caracteristicile de completare a comenzilor de tip plată sunt consacrate într-un document de reglementare. Aceste condiții sunt stabilite prin Ordinul nr. 107n,aprobarea regulilor de indicare a informațiilor necesare în coloanele corespunzătoare. Respectarea acestor cerințe privind specificul completării unui ordin de plată (exemplul de mai jos) este strict necesară datorită faptului că toate documentele depuse la bancă pentru transferul fondurilor din cont în cont sunt procesate automat de computer, iar orice inexactitate va duce la invalidarea lucrării. În același timp, nu contează deloc sub ce formă a fost completată comanda - în scris sau sub forma unui document electronic generat de un computer trimis prin Internet.

În ciuda faptului că formularul elaborat de Banca Centrală Rusă este complex, nici cea mai mică pată nu este permisă în procesul de completare. Fiecare celulă trebuie să includă datele relevante introduse corect și corect. Dacă există cel puțin o inexactitate, ordinul de plată către bancă va fi anulat. În special, această situație poate cauza probleme serioase dacă documentul a fost folosit pentru a plăti plăți obligatorii, amenzi sau taxe.

Este extrem de important nu numai să completați corect documentele relevante, ci și să cunoașteți opțiunile și cazurile de utilizare a acestora la efectuarea plăților.

Opțiuni pentru utilizarea comenzilor

Există multe domenii de aplicare pentru documentele de acest tip. Plata prin ordin de plată poate fi efectuată în următoarele direcții:

• plata de fonduri ca plată în avans pentru furnizarea de diverse bunuri, furnizarea oricărei game de servicii sauefectuarea muncii atribuite;
• plata efectivă pentru bunurile livrate, serviciile prestate sau lucrările efectuate;
• plata contribuțiilor, taxelor sau impozitelor obligatorii la bugetul relevant la orice nivel, depunerea de fonduri în diverse fonduri extrabugetare, plata pierderilor sub formă de penalități și amenzi care pot fi percepute de organele de inspecție sau de contractori în temeiul contracte;
• depunerea de bani pentru plăți pentru împrumuturi de consum sau ipotecare;
• plata diferitelor plăți periodice, a căror introducere se datorează acordului încheiat de plătitor;
• transfer de fonduri către alți cetățeni pe bază voluntară, gratuit, în baza diferitelor acorduri, hotărâri judecătorești sau documente legale de reglementare.

Tipuri de comenzi

Comenzile de plată (exemplul de mai jos) sunt completate în diferite cazuri în moduri diferite. Prin urmare, este important să se facă distincția între tipurile de astfel de documente. În total, legislația rusă a aprobat două tipuri de instrucțiuni: precoce și urgente.

Diferențele cheie ale celui de-al doilea tip față de primul sunt următoarele:

1. Fondurile în cadrul unui ordin de plată se plătesc sub formă de avans, adică se transferă până la finalizarea oricărei lucrări, până la prestarea unor servicii specifice sau până la livrarea integrală a întregului volum de mărfuri.
2. Banii sunt plătiți după ce mărfurile sunt expediate, lucrarea este finalizată și asigurată prin semnarea actului relevant, serviciul este finalizat în totalitate.
3. Finanța este transferată celeil alte părți în rate. Această metodă este folosită cel mai des atunci când vine vorba dedecontări pentru totaluri mari (de exemplu, livrarea unei case finalizate).

Legea rusă oferă cetățenilor și organizațiilor dreptul la plata parțială a sumei indicate în câmpul corespunzător al ordinului de plată, dacă suma declarată de ceal altă parte nu este suficientă pentru rambursarea integrală a contului. În acest caz, organizația bancară care efectuează transferul face o notă corespunzătoare în comandă.

Forme de documente și termeni de valabilitate

Inainte de a lua in considerare caracteristicile completarii coloanelor ordinului de plata (impozit pe venit personal de la organizatie, amenzi, alte plati), este important sa intelegem ce forme ale documentului sunt folosite in calcule si care este valabilitatea acestora puncte.

Există două forme principale de documente de plată: electronică și hârtie. La utilizarea primei opțiuni, plățile se fac prin utilizarea programului „Client-Bank”. În același timp, nu este nevoie să tipăriți documentele pe hârtie (dacă nu este necesară o copie pentru transmiterea către nicio autoritate).

Când efectuați plăți folosind a doua opțiune, trebuie să veniți personal la bancă pentru a transfera fonduri.

Cei care preferă să utilizeze prima metodă de plată ar trebui să știe că băncile stabilesc în mod independent regulile de procesare a documentelor, metodele de transfer al acestora și opțiunile de protecție a transferurilor între organizațiile financiare (în partea care nu este reglementată de reglementările relevante). Ordinul Ministerului Finanțelor).

Perioada de valabilitate a documentului de plată pentru prezentarea acestuia la bancă sauorganizația (instituția) de credit nu depășește zece zile. În acest caz, numărătoarea inversă începe după ziua în care documentul a fost generat de către plătitor (sau instituția financiară care efectuează plata).

În termen de zece zile, clientul trebuie să prezinte documentul la bancă pentru plată. Perioada de executare a ordinului de către bancă se calculează separat.

Procedura pentru efectuarea decontărilor prin comenzi

Toate entitățile de decontare care transferă fonduri prin utilizarea ordinelor de plată (antreprenori individuali, cetățeni, persoane juridice și așa mai departe) trebuie să cunoască toate etapele plății

Procesul de efectuare a transferurilor financiare constă în cinci etape:

• Prima etapă este depunerea unui document de plată de către client la bancă. Lucrarea trebuie întocmită în patru sau cinci exemplare (în funcție de procedura stabilită de instituția financiară). După aceea, banca returnează clientului un exemplar cu o marcă de primire. Acest sigiliu este o formă de chitanță bancară prin care fondurile au fost transferate integral.
• A doua etapă este transferul sumei specificate în document din contul plătitorului pe baza copiei comenzii transmise clientului.
• A treia etapă este transferul de bani către banca celei de-a doua părți în suma care este stabilită în ordinul de plată. La transferul sumei specificate, banca transferă două copii ale comenzii către o altă instituție financiară.
• Al patrulea - banca beneficiarului creditează integral banii în contul celei de-a doua părți (beneficiar).
• A cincea etapă este transferul către ambele părți a extraselor bancare relevante privind mișcarea fondurilor în conturile lor de decontare. Aceste documente sunt documente care confirmă transferul de fonduri.

Procedura de executare a comenzii

După ce ați luat în considerare toate problemele legate de caracteristicile documentelor de plată și tipurile acestora, ar trebui să luați în considerare procedura de completare a unui ordin de plată (exemplul de mai jos). Documentul trebuie să conțină următoarele date:

• numele documentului în sine, indicând codul OKUD;
• data și numărul formării comenzii, conform formatului stabilit de lege: ZZ. LL. AAAA;
• tip de plată efectuată de debitor;
• numele (nume, nume, patronimic) ambelor părți (plătitor și destinatar), precum și detaliile acestora: numere de cont bancar, TIN bancar și KPP;
• locația organizațiilor bancare cu numele complet, conturile (corespondent și subcont), BIC;
• scopul plății care urmează să fie efectuată cu indicarea obligatorie a sumei TVA de reținut (dacă nu se fac astfel de deduceri, se pune un semn în document);
• suma de fonduri de transferat (mai întâi în format digital, apoi în format alfabetic);
• determinarea ordinii de executare a plății specificate, care este stabilită de normele legislației ruse;
• tip de tranzacție financiară;
• semnătura angajatului băncii care efectuează transferul cu sigiliu.

De lacât de corect este completat documentul depinde nu numai de acceptarea sa în timp util, ci și de momentul transferului de fonduri către destinatar.

Coduri în ordinul de plată

În cea mai mare parte, completarea documentelor privind transferurile de bani pentru persoane fizice și juridice este identică. Principalele diferențe sunt observate la introducerea informațiilor pentru anumite coduri.

Câmpurile specifice sunt rezervate pentru introducerea diverselor informații în documentul de plată. Majoritatea datelor sunt înregistrate în formă criptată. Pentru toate subiectele (destinatar, plătitor și organizație bancară) valoarea codului este aceeași. Un astfel de sistem uniform de introducere a datelor vă permite să înregistrați automat toate mișcările financiare între diferite conturi.

De asemenea, această formă de completare a documentelor este un ghid pentru toate subiectele pentru înregistrarea corectă a informațiilor în documentele de plată. Tipul de intrare unificat este același pentru toată lumea. Diferențele se referă doar la ce celule și câmpuri fiecare dintre entitățile care efectuează transferul introduce ce informații. Unele câmpuri nu sunt completate, iar unele pot fi introduse numai de instituțiile bancare.

Instrucțiuni generale pentru completarea documentului

Toate celulele din documentul de plată au propriul număr individual, care îi ajută pe plătitori și pe alte persoane să înțeleagă unde și ce date să introducă. Fiecare hârtie de transfer conține un set de numere în colțul din dreapta sus (0401060). Acest număr este desemnarea noii forme a aprobatîn 2012 a ordinului de plată. Acest formular a fost pus în aplicare prin Regulamentul nr. 383-P emis de Banca Centrală și este încă valabil.

Celele sunt completate în următoarea ordine (după număr):

• Trei - numărul de serie al documentului pentru plată. Este format din mai multe cifre (maximum - șase). La depunerea unui document de către cetățeni, numărul este pus de bancă.
• Patru este ziua plății: ZZ. LL. AAAA. Când completați un document în formă electronică, ziua este setată automat.
• Cinci - tipul plății efectuate (poștal, urgent, telegrafic).
• Șase este suma de transfer (în cuvinte). Numerele și toate numele trebuie să fie indicate în întregime.
• Șapte este suma de transfer în cifre.
• Opt - informații despre plătitor. Cetăţenii indică numele, prenumele, patronimul // locul de reşedinţă ca în paşaport. Organizațiile indică numele în formă prescurtată // locația ca în actele constitutive. Întreprinzătorii individuali indică numele de familie, prenumele, patronimul // locul de reședință ca în Certificat.
• Nouă - contul bancar al plătitorului (douăzeci de caractere).
• Ten este numele și orașul organizației bancare a plătitorului.
• Eleven este BIC-ul plătitorului însuși.
• Twelve este un cont de tip corespondent (sau un cont secundar).
• Treisprezece este numele și orașul organizației bancare a destinatarului.
• Paisprezece este BIC-ul destinatarului.
• Fifteen este subcontul beneficiarului.
• Sixteen - informații despre destinatar. Cetăţenii indică prenumele, numele, patronimul // locul de reşedinţă, caîn pașaport. Organizațiile indică numele în formă prescurtată // locația ca în actele constitutive. Întreprinzătorii individuali indică numele, prenumele, patronimul // locul de reședință, ca în Certificat.
• Seventeen este contul bancar al destinatarului.
• Optsprezece - tipul operațiunii care se efectuează (în mod implicit, documentele de plată au 01).
• Nouăsprezece - perioada de transfer (platitorul nu completează).
• Douăzeci este scopul transferului de fonduri.
• Douăzeci și unu - succesiunea unei anumite plăți (conform articolului 855 din Codul civil).
• Douăzeci și doi - UIN (organizații - 20, cetățeni - 25). Dacă nu, setați la zero.
• Douăzeci și trei este rezerva.
• Douăzeci și patru - scopul transferului (detaliile contractului, tipul serviciului prestat etc.).
• Patruzeci și trei - dacă este disponibil - sigiliul părții plătitorului.
• Patruzeci și patru este semnătura părții plătitorului.
• Patruzeci și cinci sunt bancnote de ambele părți.
• Șaizeci - TIN din partea plătitorului.
• Șaizeci și unu - TIN din partea destinatarului.
• Șaizeci și doi - ziua primirii documentului de plată de către o organizație bancară (completată chiar de banca).
• Șaptezeci și unu este ziua debitării banilor.

Umplerea celulelor rămase

Există zece celule în fiecare document, completate doar pentru un scop special al ordinului de plată (taxe, plăți vamale):

• O sută primul - statutul entității care transferă fonduri.
• O sută secunde - punct de control al plătitorului.
• O sută treime– Partea PPC a destinatarului transferului.
• O sută a patra - KBK (tip de venit în bugetul rus: taxă, impozit, primă de asigurare, colectare comercială și alte plăți obligatorii).
• O sută cinci - OKTMO (fostă OKATO). Codul este aplicat (opt - unsprezece cifre). Numărul depinde de locația plătitorului (decontarea este indicată în funcție de clasificarea stabilită de legislație).
• O sută șase - baza pentru traducere (desemnarea literei, constând din două caractere). De exemplu, FROM - plata datoriilor restante, DE - plata de tip vamal.
• O sută a șaptea - un indicator al perioadei de plată a impozitului: lunar (MS), trimestrial (Q), semestrial (PL), anual (GD) cu indicarea obligatorie a zilei plății.
• O sută opt este numărul de motive pentru transfer.
• O sută nouă este data transferului documentului, care stă la baza efectuării plății.
• O sută zecime - tipul plății efectuate (nu este indicat de destinatar sau plătitor).

Trăsături distinctive

Persoanele care completează și procesează documentele de plată trebuie să înțeleagă clar cum sunt distribuite toate cele patru copii ale documentelor:

• unul rămâne în organizația bancară ca document de raportare;
• al doilea este temeiul legal pentru efectuarea procedurii de creditare a fondurilor în contul părții destinatarului în instituția bancară care îl deservește;
• se transmite împreună cu extrasul de cont al beneficiarului către clientul băncii caconfirmarea lucrării de traducere;
• emis entității care a efectuat transferul, cu ștampila băncii, care confirmă acceptarea instrucțiunii de executare.

Este important ca plătitorul să contacteze instituția financiară care a efectuat plata în următoarea zi lucrătoare pentru a se asigura că ordinul de plată a fost acceptat și procesat și că fondurile au fost retrase cu succes din contul său. Această nevoie se datorează faptului că documentul poate fi sărit de către bancă chiar dacă nu sunt suficienți bani în cont.