Garanție bancară: tipuri, termeni, condiții și caracteristici

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Modificat ultima dată: 2023-12-17 10:39

Garanția bancară este una dintre cele mai eficiente modalități de a asigura securitatea tranzacției. O instituție financiară percepe o taxă pentru furnizarea unui astfel de serviciu.

În esență, o garanție este un produs de împrumut, dar costul său este mult mai ieftin decât un împrumut în numerar. Orice organizație bancară autorizată de Banca Centrală poate emite garanții. Cu toate acestea, fiecare beneficiar își stabilește propriile cerințe pentru ei.

Aceste dorințe ale clienților sunt unificate și consacrate în articolul 45 din 44-FZ, potrivit căruia Ministerul Finanțelor este responsabil pentru stabilirea cerințelor pentru organizațiile financiare care emit garanții bancare. În fiecare lună, Ministerul Finanțelor publică un registru actualizat al instituțiilor care sunt eligibile pentru această activitate.

Concepte de bază

O garanție bancară este o obligație scrisă a unei instituții financiare de a plăti o anumită sumă de bani unui client în cazul în care principalul nu îndeplinește termenii contractului. Acest instrument vă permite să asigurați execuția corectăobligatiile din contract. Pentru unele tranzacții, această metodă de reducere a riscului este o condiție prealabilă pentru cooperare.

Trei subiecți sunt implicați în acest proces:

• Beneficiarul este creditorul (clientul) conform contractului principal. Interesele lui vor fi protejate.
• Principal - debitorul (executorul) conform contractului principal. Acesta este cel care inițiază angajamentul.
• Garant - o bancă care își asumă obligații pentru o anumită taxă. Adică, garantul este o bancă care asigură beneficiarului o linie de credit, plata cheltuielilor neacoperite sau suma specificată în contract. Listele instituțiilor acreditate capabile să acționeze ca garanți sunt actualizate în mod regulat (Sberbank of Russia, VTB 24, altele). Anterior, nu doar organizațiile bancare, ci și IC-urile puteau acționa ca garant. Cu toate acestea, astăzi (în conformitate cu legea) companiile de asigurări nu sunt înzestrate cu astfel de competențe.

Soiuri

Clasificarea principală a garanțiilor bancare este determinată de tipul tranzacției garantate:

• Taxă, vamă. Astfel de garanții bancare fac posibilă asigurarea îndeplinirii corespunzătoare a obligațiilor față de organele de stat indicate.
• Avans. Vă permite să asigurați returnarea plăților în avans în cazul în care condițiile tranzacției nu sunt îndeplinite în termeni de timp sau de volum.
• Plată. Vă permite să asigurați plata la timp pentru bunurile livrate sau pentru lucrările efectuate.
• Garanțieexecuţie. Oferă livrare la scară completă și în timp util a mărfurilor, furnizarea de servicii, efectuarea muncii.
• Competitiv (licitație). Vă permite să reduceți riscul clientului dacă câștigătorul licitației refuză cooperarea ulterioară.

Cel mai popular produs este o garanție de licitație, prin care băncile asigură participarea principalului la extrageri, licitații, concursuri și licitații. Costul garanției de licitație este de obicei de 5% din valoarea contractului. Un astfel de produs este valabil până când clientul și câștigătorul încheie un acord.

Un alt caz în care o bancă a emis garanții este o achiziție. De obicei este vorba de livrări cu ridicata. De exemplu, furnizorul trimite marfa către client fără plata în avans. În cazul în care clientul nu plătește pentru produsele primite, vânzătorul se adresează la bancă și primește despăgubiri pentru prejudiciu. Adică, o garanție de plată este un instrument care vă permite să acoperiți riscul furnizorului din neplata fondurilor de către cumpărător. Un serviciu similar este adesea folosit pentru plăți amânate și împrumuturi pentru mărfuri.

Există și alte tipuri de garanții bancare, în funcție de scopul tranzacției subiacente. În plus, acestea sunt clasificate după alte criterii - irevocabile și revocabile.

De ce ai nevoie

Înțelegerea esenței unei garanții bancare este destul de simplă, luând în considerare un exemplu simplu. Schema activității sale este următoarea:

• Comitentul (societatea X) încheie un contract de furnizare a unui lot de mărfuri cu beneficiarul (societatea Y), acționând în calitate de cumpărător sau client albunuri.
• Beneficiarul solicită o garanție că termenii contractului vor fi îndepliniți în totalitate, adică toate bunurile vor fi livrate la timp.
• În acest scop, principalul sau executorul contractului se adresează unui terț - garant (Banca Z) pentru a obține o garanție sub forma unui acord scris.
• Banca, contra unui anumit comision, se obligă să plătească beneficiarului o anumită sumă, de exemplu, 30% din costul contractului principal, dacă principalul nu își îndeplinește condițiile.
• Dacă are loc un astfel de eveniment de garantare, principalul cere plata remunerației în scris.
• Garantul plătește beneficiarului suma specificată, iar apoi solicită principalului să ramburseze regresiv suma plătită.

Puteți asigura tranzacția într-un alt mod - solicitând un depozit în numerar de la companie, însă, în acest caz, firma executantă va trebui să retragă suma specificată din cifra de afaceri. Această abordare este neprofitabilă, deoarece adesea este necesar să se atragă fonduri împrumutate pentru aceasta. Atunci, a face afaceri în conformitate cu acești termeni nu este profitabil..

Ce este nevoie ca o bancă să emită o garanție bancară?

Design și etape

Întreaga procedură de înregistrare poate fi descrisă în șapte pași:

• Apariția nevoii de a garanta un contract.
• Căutați un garant bancar de către executant.
• Întocmirea unei cereri de garanție.
• Trimiterea cererii și a documentației către bancă.
• Clarificarea solvabilității clientului.
• Executarea unui acord între client și bancă.
• Designcontracte de garanție.

Puteți găsi o bancă potrivită pe cont propriu sau puteți utiliza servicii de brokeraj. În plus, puteți contacta orice reprezentanță a Sberbank - funcționează fără intermediari, exclusiv direct.

Lista de documente

Prin acordarea unei obligații de garantare, o organizație bancară își riscă fondurile proprii, care vor trebui plătite în cazul în care apare cazul specificat în contract. Ulterior, clientul va trebui să returneze fondurile specificate, astfel încât banca trebuie să se asigure de solvabilitatea sa.

Pachetul de documente care va fi solicitat la emiterea unei obligații de garantare la o bancă poate diferi ușor în funcție de instituțiile financiare. De regulă, sunt necesare următoarele documente:

• Cerere, chestionar.
• Extract din ERGUL, copii ale TIN primite în ultima lună.
• Copii după certificatul de înregistrare și procesele-verbale ale adunării fondatorilor, certificate de notar.
• O listă actualizată a tuturor fondatorilor LLC, copii ale pașapoartelor lor.
• Copii ale certificatelor, licențelor.
• Documente care confirmă proprietatea asupra spațiilor sau contracte de închiriere a acestora.
• Copii ale comenzilor în baza cărora au fost numiți contabilul-șef și managerul, copii ale pașapoartelor.
• Un raport care reflectă profitul și pierderea organizației pentru ultimul an, bilanțul.
• Copie a acordului de tranzacție garantată.
• Declarații financiare pentru ultimele 6 luni.
• Dacăorganizația funcționează în regimul fiscal simplificat, va trebui să furnizați o declarație de cheltuieli și venituri pentru ultimele 12 luni.
• Dacă compania operează pe UTII, aveți nevoie de o declarație fiscală.
• Raportul auditorului privind auditul.
• Certificat care confirmă absența datoriilor.

În plus, o organizație bancară are dreptul de a solicita copii ale documentelor pentru contracte similare care au fost finalizate cu succes mai devreme și alte dovezi ale fiabilității organizației.

Garanția bancară este reglementată de 44 FZ.

Dispoziție

Unele instituții financiare oferă să achiziționeze o garanție bancară negarantată de la acestea. Dar în practică acest lucru se întâmplă rar. De regulă, băncile preferă să nu-și asume riscuri. Prin urmare, în general, acestea solicită întotdeauna clientului să ofere garanții foarte lichide. O parte integrantă a formalizării obligației de plată a fondurilor este furnizarea unei garanții bancare. Este de remarcat faptul că suma care poate fi obținută din vânzarea garanției trebuie să acopere toate cheltuielile instituției financiare legate de obligația față de un terț. Solicitanții pot oferi băncii:

• Monede prețioase.
• Promoții.
• produse.
• Proprietate.
• Vehicule.

Adică, garanția care garantează contractul trebuie să aibă o lichiditate ridicată.

Cerințe

Înainte ca banca să accepte să emită o garanție, aceasta verifică fără greșeală și cu cea mai mare atenție stabilitatea financiară a clientului. Desigur, falsificarea oricăror documente este inacceptabilă.

Directorul trebuie să îndeplinească următoarele cerințe:

• Istoricul creditelor nu trebuie să conțină datorii restante. În unele cazuri, băncile nu necesită niciun credit.
• Raportarea nu trebuie să conțină perioade neprofitabile, cu excepția celor sezoniere.
• Cifra de afaceri a organizației trebuie să corespundă cu valoarea obligației.
• Organizația trebuie să funcționeze pe piață timp de cel puțin șase luni.

Adesea, băncile care emit garanții bancare necesită un cont curent la instituția lor financiară.

Eșantion de contract

Legislația nu impune cerințe stricte în ceea ce privește redactarea și apariția unui contract de garanție bancară. Cu toate acestea, principalele prevederi ale unui astfel de acord sunt dictate de cadrul de reglementare. Acestea trebuie să se reflecte în acord.

Dintre principalele documente legislative:

• Codul civil al Federației Ruse, art. 368, partea 1, articolul 4.
• FZ-223 - pentru unele persoane juridice.
• FZ-44 - pentru contracte municipale, guvernamentale.

Verificare registry

Fiecare garanție bancară în conformitate cu 44-FZ trebuie înscrisă în Registr. Pentru a o verifica, ar trebui să vizitați site-ul web al Sistemului unificat de informații privind achizițiile. În conformitate cu legea specificată, informațiile trebuie introduse în sistem la o zi după înregistrarea obligațiilor de plată.

Alte garanții emise în conformitate cu Legea federală 223 nu sunt incluse în registru. Le puteți verifica pe site-ul Băncii Centrale în secțiunea „Referințăinstituții de credit . În acest caz, va trebui să găsiți banca, fișa cifrei de afaceri a acesteia și apoi coloana 91315, care reflectă cifra de afaceri din garanții.

Această coloană va afișa un număr. Acesta trebuie comparat cu suma obligației bancare emise. Dacă suma nu este foarte mare, atunci este permisă depunerea acesteia cu garanții bancare la sfârșitul trimestrului.

Lista

Este foarte ușor pentru antreprenori să afle unde să apeleze pentru acest serviciu. Ministerul Finanțelor actualizează lunar lista băncilor de garantare bancară. Adică puteți verifica dreptul organizației pentru această activitate. Acest lucru se poate face vizitând portalul Ministerului de Finanțe. Bănci care emit garanții bancare:

• JSC „UniCredit Bank”.
• JSC „GUTA-BANK”.
• VTB Bank (PJSC).
• PJSC Svyaz-Bank.
• PJSC Sberbank.

Aceasta este doar câteva dintre ele. Există peste 250 de instituții financiare pe listă.

Justificarea primirii

Beneficiarul poate primi compensații în temeiul garanției numai dacă există justificări. Acestea pot fi:

• Încălcarea termenilor acordului principal de către antreprenor.
• Refuzul contractantului de a furniza documente care confirmă executarea corespunzătoare a contractului.
• Nerespectarea termenilor tranzacției de către contractant.

Lista documentației necesare ar trebui inclusă în acordul de garanție.

Cât ai nevoieplătiți

Costul obligației de garanție depinde de mulți factori și termeni ai tranzacției, de obiectul contractului, de perioada de valabilitate a acestuia și de sumă. De regulă, este de 2-10% din valoarea contractului.

Un factor important este disponibilitatea unei garanții monetare sau a proprietății, precum și a unei garanții. Dacă nu există garanții, comisionul pentru emiterea unei garanții aproape se dublează.

Adesea, băncile care emit garanții sub 44 FZ stabilesc comisioane minime egale cu o sumă fixă, de exemplu, 10 mii de ruble. Comisionul nu poate fi mai mic decât această cifră, chiar dacă valoarea garanției este de 50 de mii de ruble.

Exemplu de calcul

Să presupunem că suma contractului este de 10 milioane de ruble, iar valoarea garanției este de 30% din această cifră, adică 3 milioane de ruble. Dacă contractul este valabil 12 luni, iar comisionul anual este de 6%, obținerea unei garanții bancare va costa 180 de mii de ruble (1 an6%valoarea garanției bancare).

Băncile sub 44 FZ oferă astfel de servicii pentru a asigura securitatea maximă a tranzacției. Această procedură este obligatorie în implementarea licitațiilor și a achizițiilor publice. Acest produs este mult mai profitabil decât un împrumut pentru garanție în baza unui contract, prin urmare are o popularitate destul de mare.