Conformitate: ce este? Definiție, descriere

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Modificat ultima dată: 2023-12-17 10:39

În condițiile dificile ale politicii occidentale de sancțiuni împotriva țării noastre, controlul conformității devine unul dintre instrumentele importante în sistemul de management al sectorului bancar. Ce este conformitatea? La ce acordă atenție partenerii de afaceri străini când vorbesc despre procedurile de conformitate în companiile rusești? Și ce beneficii oferă? Să încercăm să ne dăm seama.

Istoria apariției

Totul a început odată cu aderarea Rusiei la OMC (Organizația Mondială a Comerțului). Au existat multe schimbări care nu sunt vizibile cu ochiul liber. De exemplu, companiile și organizațiile naționale au început să fie supuse standardelor internaționale pentru implementarea standardelor de combatere a spălării banilor, corupției, finanțării organizațiilor teroriste și a altor domenii ale sistemului de conformare (ce este conformitatea, va fi discutat mai jos).

Ce este conformitatea?

Aceasta este respectarea de către organizațiile comerciale a legilor, standardelor și reglementărilor în vigoare pe teritoriul țării care vizeazăprevenirea corupției. Cu alte cuvinte, conformitatea este conformarea activităților oricărei organizații cu un set de coduri și reguli care sunt prevăzute de autoritățile de reglementare din sectorul relevant al economiei. Astăzi, prezența unui sistem de control al conformității într-o organizație este o necesitate atunci când faceți afaceri pentru a preveni riscurile (în special, preluări de raider) și pentru a proteja reputația companiei. Adică, este un fel de fundație pe care se construiește sistemul de control al oricărei organizații și una dintre cele mai importante părți ale managementului.

Realitățile moderne sunt de așa natură încât nerespectarea regulilor de conformitate duce la pierderea afacerii. Cu toate acestea, adaptarea acestui sistem la rutina și regulile interne este de fapt extrem de dificilă.

Ce rost are?

Orice organizație modernă își asumă în cursul activităților mai multe tipuri de control asupra resurselor tehnice, umane și administrative pentru a se conforma reglementărilor și cerințelor. Ele se formează în timpul înființării întreprinderii prin întocmirea documentelor statutare și elaborarea principiilor de conducere a organizațiilor. Dar pe măsură ce procesele de afaceri devin mai complexe și întreprinderea se maturizează, devine din ce în ce mai dificil să se respecte normele și regulile stabilite.

Creșterea proceselor tehnologice, extinderea gamei de produse și introducerea altora noi, creșterea eficienței, extinderea personalului necesită un sistem de management complex.

De ce respectați conformitatea

Pe de o parte, puteți da rezultate bune, dar pe de altă parte, nu treceți testulautorităților de reglementare și primesc penalități grave și alte probleme. Acesta este așa-numitul risc de reglementare, care duce la o pierdere a cotei de piață, o scădere a cererii, a volumelor de vânzări etc. În paralel cu acesta apar și riscurile legale. De exemplu, în cazul unei scăderi a indicatorilor de activitate financiară, împrumutatul poate aplica cu obligația de a rambursa datoria înainte de termen.

Se pare că trebuie respectate regulile și reglementările care au apărut inițial în organizație. Și avem nevoie, de asemenea, de o persoană care să fie responsabilă să se asigure că, înainte de începerea aplicării lor, este introdusă o tehnologie pentru noua normă sau regulă emergentă, care să facă posibilă continuarea dezvoltării afacerii, dar deja în conformitate cu normele introduse și cerințe. În țările străine, această funcție este îndeplinită de un manager special de conformitate.

Cerințe pentru documentele de sistem

Orice comandă sau reglementare nouă trebuie să parcurgă o serie de pași înainte de implementare. Acesta este:

• Aspect (dezvoltare de proiect).
• Aprobare (semnarea documentului redactat).
• Intrare în vigoare.
• Transformare (modificare planificată sau bruscă a parametrilor).
• Anularea unui document (cu unul nou sau dintr-un alt motiv).

Formarea de noi activități ale organizației prin analogie cu cele existente este sarcina managerului responsabil de conformitate (tradus din engleză - compliance, compliance, consent). Și asta înseamnă că acest angajat trebuie să aibă un set mare de abilități, abilități și cunoștințe, să participe la crearea unei baze documentare și să supravegheze problemele de formare a personalului. El, de asemeneapoate justifica cheltuieli bugetare suplimentare pentru implementarea unui nou document administrativ, dacă este necesar.

Definiția conformității pentru sectorul bancar

În această industrie, conceptul de „conformitate” implică furnizarea de informații către organizația-mamă - Banca Rusiei și într-un interval de timp strict specificat. Precum și excluderea implicării organizațiilor financiare și de credit și a angajaților acestora în orice tip de activitate ilegală.

Ce este controlul conformității în bănci? Este un set de funcții special definite, care sunt împărțite în obligatorii și opționale. Primele includ norme legislative, nerespectarea cărora duce la pierderea reputației și aproape întotdeauna la sancțiuni. Al doilea include ordinele conducerii și funcțiilor organizației, a căror execuție este asociată cu așteptările partenerilor de afaceri.

Având în vedere caracteristicile descrise, sistemul de conformitate din bancă ar trebui gestionat de serviciul de securitate. Dar, în realitate, acest sistem este aproape întotdeauna pe mai multe niveluri, așa că majoritatea funcțiilor sale sunt distribuite între diviziuni structurale.

Funcții introductive

Controlul conformității în băncile rusești este reglementat de Regulamentele Băncii Rusiei nr. 242-P, nr. 06-29/PZ-N și de o serie de alte documente.

Ei indică faptul că fiecare angajat al instituției de credit ar trebui să fie implicat în îndeplinirea funcțiilor acestui sistem în cadrul fișelor de post șicompetențe. Un angajat dedicat este responsabil pentru implementarea sistemului.

Construirea unui sistem are următoarele obiective:

• Antifraudă și corupție.
• Identificarea riscurilor asociate cu nerespectarea standardelor externe (interne) (acestea sunt riscuri de conformitate).
• Respectarea standardelor internaționale și a legislației ruse.
• Răspuns la reclamațiile clienților.
• Respectarea principiilor de securitate a informațiilor.

Pentru implementarea funcțiilor descrise în organizațiile bancare, ar trebui utilizate sisteme și platforme de informații personale pentru a face posibilă sistematizarea procesului de monitorizare și analiză ulterioară.

Sarcina de automatizare a controlului conformității în bănci (care este descrisă mai sus) este în prezent o prioritate pentru majoritatea băncilor. În plus, acest sistem necesită o organizare clară a activităților companiei – problemele potențiale trebuie identificate și rezolvate în timp real și cât mai curând posibil.

Principii ale sistemului bancar de control al conformității

Persoana responsabilă cu implementarea sistemului în bancă (manager), atrage angajați și organizează munca pentru a respecta regulile și cerințele externe, interne și pentru a identifica riscul de conformitate (aceasta este o sarcină prioritară în controlul conformității).

Principiile de bază ale sistemului sunt următoarele:

• Politica de conformitate implementată de bancă trebuie aprobată de consiliul de administrație, care, la rândul său, la anumite intervaleîi evaluează eficacitatea.
• Organizația trebuie să aloce cantitatea necesară de resurse sistemului.
• Managerul responsabil cu operarea sistemului este obligat să organizeze instruire pentru personalul implicat în conformitate (ce este conformitatea, a fost descris mai sus).
• Persoana responsabilă cu implementarea și funcționarea sistemului trebuie să aibă un statut în alt în companie (de exemplu, să raporteze direct șefului sau să fie membru al organelor executive).
• Unele dintre sarcinile de control al conformității pot fi efectuate prin externalizare (în acest caz, controlul este efectuat de managerul responsabil sau de șeful organizației bancare).

Implementarea funcțiilor sistemului întâmpină uneori rezistențe în cadrul băncii. Cel mai adesea, acest lucru se întâmplă, de exemplu, din cauza deciziei de a tăia unul sau mai mulți parteneri sau clienți nedemni de încredere, care la prima vedere contrazice interesele financiare ale organizației bancare.

Dar, în același timp, munca de conformitate (tradusă din engleză, după cum s-a menționat mai sus - conformare, conformare, consimțământ) are ca scop protejarea reputației băncii și, prin urmare, succesul financiar al acesteia. În plus, introducerea acestui sistem simplifică interacțiunea cu partenerii din străinătate, deoarece punctul principal dintre cerințele acestora este existența unei politici de conformitate, o normă recunoscută în aproape toate țările.

Politica sistemului de conformitate

Aproape fiecare organizație bancară îl dezvoltă. Se compune din următoarele. Aceasta este politica:

• Conduita corporativă (adică un document general conceput pentru a reglementa standardele comportamentale și responsabilitățile profesionale ale angajaților).
• Combaterea corupției și a finanțării terorismului (un document menit să prevină pătrunderea fondurilor dobândite sau câștigate în mod necinstit și finanțarea terorismului).
• Cu scopul de a rezolva conflictele de interese (documente care stabilesc standarde de comportament în caz de conflicte de interese.
• Interacțiuni cu autoritățile de reglementare și cu autoritățile de supraveghere (minimizează posibilele complicații și asigură o interacțiune eficientă și completă).
• Controlați tranzacțiile și achizițiile de valori mobiliare.
• Primiți reclamațiile clienților și luați măsuri.
• Confidențialitatea datelor și nedezvăluirea (pentru a nu dăuna organizației).
• Datorită identificării clientului.

Lista este destul de generală. Fiecare organizație are dreptul de a adăuga sau elimina oricare dintre evenimentele descrise.

Conformitate la Sberbank

În una dintre cele mai mari organizații bancare din țară, fiecare angajat este implicat în implementarea funcțiilor de conformitate în cadrul fișei postului.

Implementarea funcțiilor acestui sistem necesită automatizarea tuturor proceselor bancare. Sberbank cooperează activ cu birourile CIO pentru aceasta. Un exemplu este o platformă IT bazată pe Oracle. Face posibilă sistematizarea proceselor de monitorizare a stării financiare şioptimizați structura organizației băncii.

Cu câțiva ani în urmă, a intrat în vigoare o lege, conform căreia toate organizațiile bancare din lume sunt obligate să transfere către serviciul fiscal al Americii toate datele din conturile contribuabililor săi. Sberbank a introdus un astfel de produs și îl va adapta în continuare la piața rusă.